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上市公司内部控制评价制度

第一条为规范公司内部控制评价工作，促进公司内部控制体系持续优化，提高内部控制有效性，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《上市公司治理准则》以及本公司股票上市地证券交易所股票上市规则等法律法规、监管规定，结合公司实际经营情况，制定本制度。

第二条本制度所称内部控制评价，是指公司董事会对公司内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的行为，包括对内部控制设计有效性和运行有效性的评价。

第三条本制度适用于公司本部、所有控股子公司、分公司及分支机构，公司对参股公司的管控评