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企业战略发展与公司治理的深化  报告人：李维安 教授 南开大学国际商学院 序言改革呼唤公司治理制度深化 ? 国企进入公司治理改革新阶段 ? 建立与完善公司治理实务成为公司治理制度深化的核心内容 第一部分国际性的前沿课题：公司治理 公司治理问题的产生 七八十年代掀起公司治理研究高潮 九十年代公司治理研究的深入 国内公司治理研究起于九十年代 第二部分公司治理的核心：有效治理机制 公司治理的核心：有效治理机制 核心观念转变 从治理结构到治理机制 从权力制衡到科学决策 从治理理论到治理实务 第三部分公司治理制的深化：公司治理原则 公司治理实务指南：公司治理原则 公司治理原则的内容及作用 公司治理原则包括：有关公司治理的准则、报告、建议、指导方针以及最佳做法等。 公司治理原则是改善公司治理的标准与方针政策，也是公司管理层次的实务原则。 公司治理原则的国际比较 基于制订主体的比较 ? 国际性组织 ? 政府与各类中介组织 ? 机构投资者 ? 金融机构 ? 企业 基于制订主体的比较 公司治理原则的发展趋势 制订公司治理原则是全球的普遍做法 治理原则从宏观转向微观 公司治理原则中董事会的核心作用日益重要 治理文化的建设势在必行 中国企业发展的迫切需要：《中国公司治理原则》 2000年1月，北京，国务院发展研究中心、经济合作与发展组织（OECD）和亚洲开发银行（ADB）召开“中国国有企业公司治理国际专家会议”。 南开大学中国公司治理原则研究课题组 主要研究成果 ? 公司治理的比较研究 ? 中国公司治理的理论研究 ? 上市公司治理的调查研究 ? 中外合资企业公司治理的调查研究 ? 公司治理原则研究：世界各国、地区、组织、公司公司治理原则的编译、整理、比较研究 ? 制订中国公司治理原则的理论与实践问题研究 中国企业发展的迫切需要：《中国公司治理原则》 近几年来，在国家自然科学基金、国家社科基金以及省部级科研基金支持下， “中国公司治理原则研究课题组”一直在开展公司治理的研究，并致力于促进《中国公司治理原则》的出台。 2000年11月，在各有关方面支持下，初步完成《关于中国公司治理原则的研究报告》。 《中国公司治理原则》草案内容 股东权益 董事会的权责与效率 监事会的监督职能 管理层的约束与激励 利害相关者的利益 信息披露 股东权益 1．股东作为公司的出资者和公司治理的主体，应拥有一些基本权利，以确保能够真实而有效地对公司进行治理。 2．重大事项对公司的生存与发展起着关键性作用，对股东的权益能够产生重要的影响，为保护股东权益，进行有效地监督，重大事项应由股东作出决定。 3．股东大会作为公司的最高权力机构，是股东行使诸多权利的场所。为保证股东大会的权威性、真实性和股东权利的行使，公司应鼓励股东参加股东大会，并为此提供便利条件。 3.1 为使股东充分做好参与股东大会的准备，公司应在会前合理的时间内、以多种方式向股东提供股东大会召开的相关信息。 3.2 由于信息技术的发展，为股东远离会场亲自参与股东大会提供了可能，公司应支持、倡导、鼓励股东远程参与股东大会并投票，同时应尽量缩小代理投票的数量。 《中国公司治理原则》草案的特点 ? 指导性 ? 实务性 ? 前瞻性 ? 动态性 ? 普适性 ? 创新性 《中国公司治理原则》草案的创新 突破——实现了从公司治理理论到公司治理实务的突破、从强制实施到灵活选择的突破。 结合——把公司治理的基本原则与中国具体国情相结合。 新理念、新做法——提出一系列新理念，对公司法进行了有益的补充 。 《中国公司治理原则》草案主要创新点 《中国公司治理原则》草案主要创新点 * * 报告内容 第一部分 国际性的前沿课题：公司治理第二部分 公司治理的核心：有效治理机制第三部分 公司治理的深化：公司治理原则第四部分  中国企业发展的迫切需要：《中国公司治理原则》 企业发展与公司制度深化 南开大学国际商学院 北京 . 2000年12月 中国公司治理原则研究课题组 北京 . 2000年11月 中国公司治理原则研究课题组 北京 . 2000年11月 国际性的前沿课题：公司治理 中国公司治理原则研究课题组 北京 . 2000年11月 国内公司治理研究起于九十年代 中国公司治理原则研究课题组 北京 . 2000年11月 公司治理认识上的误区 停留在公司治理结构层面 为制衡而制衡 忽视有效的运作 中国公司治理原则研究课题组 北京 . 2000年11月 中国公司治理原则研究课题组 北京 . 2000年11月 中国公司治理原则研究课题组 北京 . 2000年