财务管理部职能和工作细则.docVIP

财务管理部 目 录 一、部门绩效考核指标 51 二、部门绩效考核评估标准 51 三、岗位绩效考核指标 52 3.01 部门经理 52 3.02 部门副职 52 3.03 营业大厅主管 53 3.04 票务会计 53 3.05 结算员 54 3.06 成本核算组长 54 3.07 成本核算会计 55 3.08 销售核算会计 55 3.09 材料会计 55 3.10 管理组主管 56 3.11 资金小组组长 56 3.12 银行会计 57 3.13 出纳 58 3.14 内审小组组长 58 3.15 内审会计 58 3.16 考评会计 59 8.01部门经理 60 8.02部门副职（核算组主管） 61 8.03 管理主管 61 8.04 资金小组组长 62 8.05银行会计 63 8.06 出纳 64 8.07销售会计 64 8.08成本会计（核算小组组长） 65 8.09材料会计绩效评估标准 66 8.10 营业厅主管 67 8.11 票务会计 68 8.12 内审小组长 69 8.13结算员绩效考评指标 69 8.14 考评会计 70 8.15内审会计 71 一、部门绩效考核指标 序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明 1 单位筹资成本控制率 25 财务管理主管 单位筹资成本控制率=（实际单位筹资成本÷计划单位筹资成本）X 100% 单位筹资成本=（实际发生筹资成本总额÷实际筹资总额） 2 会计核算质量 20 职能部门 职能部门检查结果 3 财务监督质量 20 总经理 总经理对内部控制的评价 4 资金风险控制 15 部门经理 银行资金及应收款项的风险发生额 5 公司总预算费用控制率 10 部门副职 （公司实际发生费用总额÷公司预算费用总额）X 100% 6 服务质量 10 客户反馈 公司内外客户投诉次数及程度  合计 100 二、部门绩效考核评估标准 年部门绩效考核表 考核月份： 考核时间： 年 月 日 考核者签名： 序 号 考核指标 绩效评估标准 权重 （%） 实绩 考核 得分 单项 得分 优秀（100分） 良好（80分） 一般（60分） 差（0分） 1 公司总预算 费用控制率 公司总预算费用控制率达到或低于规定指标 公司总预算费用控制率高于规定指标 % 公司总预算费用控制率高于规定指标 % 公司总预算费用控制率高于规定指标 % 30 2 单位筹资成本 控制率 单位筹资成本控制率达到或低于规定指标 单位筹资成本控制率高于规定指标 % 单位筹资成本控制率高于规定指标 % 单位筹资成本控制率高于规定指标 % 20 3 资本投资运营 收益完成率 资本投资运营收益完成率高于 % 资本投资运营收益完成率高于 % 资本投资运营收益完成率低于 % 资本投资运营收益完成率低于 % 20 4 安全管理达标率 安全管理达标率高于 % 安全管理达标率高于 % 安全管理达标率低于 % 安全管理达标率低于 % 10 5 卫生管理达标率 卫生管理达标率高于 % 卫生管理达标率高于 % 卫生管理达标率低于 % 卫生管理达标率低于 % 10 6 部门费用控制率 部门费用控制率达到或低于规定指标 部门费用控制率高于规定指标 % 部门费用控制率高于规定指标 % 部门费用控制率高于规定指标 % 10 100 合计 三、岗位绩效考核指标 3.01 部门经理 序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明 1 部门综合指标 40 总经理 部门考核得分X40％ 2 财务费用控制率 20 财务管理部 财务费用控制率=(实际发生的计划财务费用) 100% 3 部门费用控制率 10 财务管理部 （实际发生管理费用÷计划管理费用）X 100% 4 财务制度建设及执行 10 部门经理 根据制度和流程统计 5 财务监督质量 10 总经理 总经理对内部控制的评价 6 下属员工 管理成效 10 本人/员工 对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评 合计 100 3.02 部门副职 序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明 1 财务监督质量 25 管理组及部门经理 单据审核、会计科目运用。库存管理和物料消耗过程监督 2 下属员工 管理成效 20 本人/员工/ 对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评 3 财务报表及分析质量 20 部门经理 准确及时 4 财务服务质量 20 各部门及客户 公司内部沟通、外