第3章 负债业务的 经营管理.pptVIP

概 述 20世纪70年代以后，商业银行将关注的重点从资产的运作移向负债的管理。70年代以来，金融业竞争日益加剧，创新产品不断出现，迫使商业银行不得不考虑如何面对由金融业同质化所带来的存款减少和银行业地位的下降。银行要力图以最低的风险、最小的成本获取最大的资金保障。 商业银行负债的目的主要有两个：一是维持银行资产的增长率；二是保持银行的流动性。 一、商业银行负债的概念 liability business  概念：商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。 广义：资本金、存款、借款 狭义：存款、借款 特点： 负债必须是现实的、优先存在的经济义务； 负债的数量必须能够用货币计量； 负债只能偿付后才消失。 二、银行负债的作用 商业银行最基本的职能就是信用中介和支付中介作用，负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业银行的经营具有重要意义。 （一）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。 （二）银行负债是保持银行流动性的手段。 （三）银行负债是社会经济发展的强大推动力； （四）银行负债构成社会流通中的货币量。 （五）负债银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道。 三、银行负债的构成 1、存款 传统存款业务、创新存款业务 2、借入款 短期借款、长期借款 3、其他负债 结算中负债、其他应付款项 一、传统的存款业务 作用： 活期存款具有货币支付手段和流通手段职能，能提高银行的信用创造能力。 运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。 活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。 （2）逐笔计息法 ①计息期为整年（月）时，计息公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率 ②计息期有整年（月）又有零头天数时，计息公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率+本金×零头天数×日利率 ③利息=本金×实际天数×日利率，其中实际天数按照“算头不算尾”原则确定，为计息期间经历的天数减去一 。 例：某客户2007年3月1日存款10,000元，定期六个月，当时六个月定期储蓄存款的年利率为2.43%，客户在到期日（即9月1日）支取，利息是多少？ （1）这笔存款计息为6个月，属于计息期为整年（月）的情况，银行可选择“利息=本金×年（月）数×年（月）利率”的计息公式。 利息=10,000×6×(2.43%÷12)=121.50元 （2）银行也可选择“利息=本金×实际天数×日利率”的计息公式，这笔存款的计息期间为2007年3月1日至9月1日，计息的实际天数为184天。 利息=10,000×184×(2.43%÷360)=124.20元 由于不同计息公式计算利息存在差异，请储户在存款时向银行咨询计息方法的相关情况。 一、积极经营、努力提高银行存款的稳定性 （一）银行主动负债的积极经营策略 （二）提高存款稳定性的策略 提高活期存款的稳定率 延长存款的平均占用天数 二、存款成本管理 管理目标： 以尽可能低的成本争取尽可能多的资金来源。 （一）存款成本的构成 （二）存款成本控制 （一）存款成本的构成 6、加权平均成本：存款资金的每单位平均借入成本。 （二）存款成本控制 1、? 存款结构和成本选择 （1）尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数； （2）正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出； （3）活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件； （4）定期存款的发展不应以提高自身的比重为目标，而应与存款的派生能力相适应。 2、存款总量和成本控制 （1）逆向组合模式，即存款总量增加，成本反而下降。这是最佳组合模式。 （2）同向组合模式，即存款总量增加，成本也随之上升。这种组合模式也不错，但要进一步分析。 （3）总量单向变化模式，即存款总量增加，成本不变，这也是较为理想的组合模式。 （4）成本单向变化模式，即存款总量不变，成本却增加。这是最差的组合模式。 3、可用资金的历史平均成本和边际成本分析 历史加权平均成本法 主要用于对不同的银行各种负债成本的对比分析和同一银行历年负债成本的变动分析等。 一般情况下，银行加权平均成本的变化主要取决于四个因素：负债利息率、营业成本率、负债结构和可用资金比率。 历史加权平均成本法的主要缺陷是没有考虑到未来利息成本的变动。 三、银行存款的营销和定价 （一）存款工具的营销 1、研究确定客户的金融需要 2、根据研究成果规划新的服务或改善原有服务 3、定价和促销 （二）存款工具的定价方法 存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和盈利之间作出选择。 有