银行对项目贷款的信用评级指标体系.docVIP

银行对项目贷款的信用评级指标体系由于中长期项目贷款的周期长，影响项目完工的因素也多。因此，为了保证贷款的安全返还，项目贷款也要进行信用评级。项目信用评级要在项目经济可行性评价的基础上进行，根据项目经济可行性评价的结论，参照各项指标的得分，确定项目的信用等级。项目信用评级和企业信用评级完全不同，有其特有的内容和方法。　　项目经济可行性评价是项目决策科学化的重要手段。其目的要根据国民经济和社会发展战略的要求以及行业、地区的发展规划，在做好产品市场需求预测及厂址选择、工艺技术选择等工程技术研究的基础上，计算项目的效益和费用，通过多个方案比较，对项目的财务可行性和经济合理性进行分析论证，做出全面的经济评价，为项目的科学决策提供依据。　　项目信用评级参照百分制计分，其内容分为4个方面。先对企业和项目基本情况评估，为30分；其次对项目工艺技术水平评估，为20分；再次对财务评价计分，为40分；最后对项目经济评价计分，为10分，共计100分。参见表3-7。现分别说明如下：　　一、企业和项目基本情况(30分) 　　首先要对企业和项目概况进行了解，项目概况包括：项目名称、地址、隶属关系、投资目的、投资来源及估算、负责筹建机构以及可行性研究报告、项目建议书的编制单位和批准部门，特别是对可行性研究报告的内容要进行很好研究。企业概况包括：企业历史、厂区条件、经营管理水平、供产销情况、盈利情况及财务状况等。 　　1、企业及项目领导素质(10分)。领导班子是项目的决策者和组织者，项目能否及时完成和项目的经济效益决定于领导班子的素质和决策水平。领导素质主要指政治思想水平、知识结构水平和经营管理能力。具体说，包括学历、经历、能力和业绩4个方面。 项目信用评级表 　　2、投资合理性(7分)。先要分析项目贷款属于什么性质，通常中长期贷款包括基本建设贷款、更新改造贷款、房地产贷款、科技开发贷款和产权收购贷款数等。项目贷款是否能支持以上贷款要求，符合国家产业政策和市场需求。是否列入当地政府门年度计划，取得必要批件，借款人是否拥有总投资一定比例的自有资金，有可靠的收入来源和偿债能力，能够提供必要的贷款担保。还要分析项目建设规模是否经济合理，有无贪大求洋、浪费投资的迹象，必须防止争项目、争投资的思想，保证投资合理，具有一定经济效益。　　3、产业政策评价(6分)。一个项目是否需要建设，一要看投资是否合理，二要看是否符合产业政策，三要看市场是否需要。从产业政策来说，由于我国是以生产资料公有制为基础的社会主义国家，生产的根本目的是最大限度地满足人民日益增长的物质和文化生活的需要，而项目投资是形成社会生产能力的基础，是产业结构调整、地区经济发展和企业技术进步的先导。因此，必须站在国家角度，要求项目投资符合国家产业政策的要求。根据“十五”计划的要求，要优化产业结构，全面提高农业、工业、服务业的水平和效益；要合理调整生产力布局，促进地区经济协调发展，并实施西部大开发；要逐步推进城镇化，努力实现城乡经济良性互动；要着力改善基础设施和生态环境，实现可持续发展；还要继续完成工业化和国民经济信息化，以信息化带动工业化，实现社会生产力的跨越式发展。“十五”计划中还规定了具体的产业政策，应该作为我们评价项目贷款的主要依据。　　4、市场前景预测(7分)。市场前景预测主要分析产品性能、品种、质量、规格等是否符合国内外市场需求，有无竞争能力。通常要调查产品需求量、社会购买力、产品供应量和同类企业生产情况，以便对产品的未来供求情况作出预测，据此作出项目有无建设的必要。在预测中，还要注意邻近产品的关系，邻近产品有两种：一为互补产品，如录音机和录音带，需求量呈正比例关系；二为替代产品，如化纤织品和棉毛织品，需求量呈反比例关系。对于升级换代产品，则要注意国内外的研究开发动向，防止发生不必要的重复研制工作。　　二、项目工艺技术水平(20分)　　工艺技术评估对项目贷款十分重要，过去我们有过很多教训。由于技术上考虑不周，采用了不成熟的工艺技术，导致项目半途而废或留下重大隐患。特别是当前科学技术发展十分迅速．工艺技术的更新很快，更要加以重视。工艺技术评估主要是对项目所采用的工艺技术和设备的先进性与合理性进行论证分析，如果是引进项目，还要对技术资料进行分析。　　1、先进适用性(8分)。先进技术是指在当代生产中起主要作用并在技术领域中领先的技术。它要求设计方案、生产工艺、生产设备和技术基础参数的总体先进，不仅要求主机先进，而且与之配套的辅机和备件也要先进。同时，还要注意项目所采用的技术必须适应其特定的技术条件和经济条件，可以很快消化，使先进性得到充分发挥。同时，要符合我国国情国力，根据我国国情，我国产业结构是劳动密集产业、资金密集产业和技术密集产业三者并存，而以劳动密集产业和资金密集产业为主的多层