财务科工作制度及岗位职责(修改稿).doc

驻马店市精神病医院财务科 工作制度及岗位职责 二〇一〇年三月 目 录 制度篇 - 1 - 医院财务管理制度 - 1 - 第一章 总 则 - 1 - 第二章 财务机构、会计人员、职责和任务 - 2 - 第三章 预算管理 - 3 - 第四章 财产物资管理 - 5 - 第五章 对外投资和筹资 - 7 - 第六章 货币资金管理 - 8 - 第七章 财务分析与监督检查 - 9 - 第八章 考核与奖惩 - 9 - 第九章 财务科岗位职责 - 10 - 一、科长职责 - 10 - 二、会计核算岗位职责 - 11 - 三、出纳岗位职责 - 12 - 财务科工作制度 - 13 - 经费审批及报销制度 - 15 - 重大经济事项决策制度 - 17 - 第一节 总 则 - 17 - 第二节 决策范围 - 17 - 第三节 决策程序及要求 - 17 - 第四节 责任追究 - 19 - 重大经济事项管理规定 - 20 - 医院资金使用、管理制度 - 23 - 一、医院资金使用制度： - 23 - 二、医院资金使用制度： - 23 - 关于加强医院财务部门管理职能、规范经济核算与分配管理的规定 - 25 - 医院财务会计内部控制制度 - 29 - 预算控制 - 29 - 收入控制 - 30 - 支出控制 - 31 - 货币资金控制 - 32 - 药品及库存物资控制 - 34 - 固定资产控制 - 37 - 工程项目控制 - 38 - 对外投资控制 - 40 - 债权和债务控制 - 41 - 财务电子信息化控制 - 42 - 监督检查 - 44 - 医院财务会计内部控制实施细则 - 46 - 一、财务机构及财务人员职责 - 46 - 二、会计处理程序 - 49 - 三、货币资金的管理 - 51 - 四、存货管理 - 52 - 五、固定资产管理 - 57 - 六、债权债务管理 - 61 - 七、票据管理 - 62 - 会计内部牵制和稽核制度 - 64 - 医疗收费制度 67 门诊收费处工作制度 68 住院处收费工作制度 69 门诊病人退费管理制度 70 住院病人退费管理制度 71 住院处工作制度 72 财产物资管理制度 73 票据管理制度 74 仪器设备、耗材采购制度 75 会计交接和会计档案管理制度 76 1、会计交接 76 2、会计档案管理 76 固定资产管理制度 78 现金管理制度 81 支票管理制度 82 医院内部会计管理体系 83 帐务处理程序制度 86 会计原始记录管理制度 88 财产清查制度 89 财务分析制度 91 银行账户和银行帐的管理制度 93 关于加强我院财务管理的规定 94 预算管理制度 97 关于对大型医疗设备效益分析评价的规定 98 禁止设帐外帐、私设“小金库”的管理制度 100 医院收入的管理办法 101 医院支出的管理办法 102 财务科对药品管理办法 103 医疗服务价格公示制度 104 医疗服务项目的病历记录和费用核查制度 105 住院患者费用“每日清单”制度 106 奖金分配管理制度 107 会计电算化财务处理制度 109 电算化会计档案管理制度 111 会计电算化数据安全保密制度 112 医院信息管理制度 113 一、总则 113 二、组织管理 113 三、网络的技术管理 114 四、网络系统安全管理 115 五、工作站管理 116 信息科工作制度 118 计算机室工作制度 119 病房医嘱计算机录入管理制度 121 1、系统支持： 121 2、用户管理： 121 3、医嘱处理 121 4、患者信息处理与查询： 122 网络管理员日常管理技术要求 124 机房环境、后备电源安全措施 127 工作站管理制度 128 病区护士工作站操作规程 131 门诊收费工作站操作规程 133 住院收费操作规程 135 医院网站维护制度 136 信息系统安全管理制度 139 网络故障应急措施 141 服务器故障应急措施 143 数据保密与数据备份工作制度 145 网站信息发布登记制度 147 网络病毒防范措施 148 微机管理系统安全工作制度 149 关于加强医院局域网管理办法 150 财务科工作程序 152 门诊收费工作程序： 152 住院收费工作程序： 152 计算机网络中心工作程序： 153 支出票据审批程序： 153 医院药品入库、审核、转账程序： 154 出纳、会计工作程序： 154 职责篇 156 财务科长工作职责 156 财务科机构、岗位设置情况 157 主管会计岗位职责 158 总账会计岗位职责 159 出纳员岗位职责 160 制单会计岗位职责 162 复核会计岗位职责 163 工资核算会计岗位职责 164 基建会计岗位职责 165 往来结算会计岗位职责 166 药品会计岗位职责 167 固定资产会计岗位职