【商业银行业务及其管理】.ppt

商业银行业务及其管理 商业银行业务 商业银行业务分两类： 表内业务 表外业务 表内业务 资产业务：业银行如何使用通过负债业务而获得的资金。 负债业务：商业银行通过什么样的渠道获得他人的剩余资金。 资产业务 贷款 投资 票据贴现 贷款 生产者贷款：面向企业发放的贷款，以保证企业生产发展之需，包括固定资产贷款和流动资金贷款。 消费者贷款：发放贷款的目的主要是用于购买消费品。 同业拆放：有多余资金的商业银行贷给头寸不足的商业银行 投资 投资业务就是商业银行购买有价证券或投资于其他实物资本的业务活动。如商业银行购买股票、政府债券或投资于房地产、自己经办实业等。 在实行分业管理的国家，法律禁止商业银行购买股票、企业债券或投资于房地产。 在实行银行与证券业混业经营的国家，商业银行在投资于股票或房地产资产时，受到的限制就很少。 即使在分业经营的国家，商业银行也往往持有一些由财政部发行的政府债券、中央银行债券或政府机构债券（政策性银行发行的金融债券）。 这些债券不仅可以给银行带来一定的收益，而且其流动性极高，尤其是，商业银行在需要现金时就可以很方便地在公开市场上将其持有的政府债券卖掉，因此，政府债券形成了商业银行的二级准备金。 持有有价证券的风险比贷款低得多，因为： 有价证券的发行者要么是财政部、要么是中央银行或者是有国家财政为支持的政策性银行，因此，这些有价证券的信用风险很低； 这些标准化的有价证券都有可以流通转让的市场，当商业银行不想持有有价证券时，就可以很方便地在二级市场上将它们卖掉，而不必非得将其持有到到期日为止。 持有有价证券的影响： 便于商业银行进行流动性管理 便于商业银行优化资产组合 便利了中央银行通过公开市场操作来执行货币政策 贴现 票据贴现就是票据的持有人在需要资金时，将其持有的未到期票据转让给银行，银行扣除利息后将余款支付给持票人的票据行为。 ★期限较短，多为3至6个月 ★用于贴现的票据以真实商品交易为基础，或者是信誉很好的大企业发行的商业票据，期满时付款人自动付款，一般很少违约。 ★一般银行贷款的期限则较长。短期贷款为一年以下，中长期贷款则在一年以上。 ★一般银行贷款则常因借款人经营不善而不能及时履约，造成贷款损失的风险较大。 ★票据贴现是先从票据金额中扣除利息 。 ★票据贴现则是贴现银行买入票据取得债权，资金所有权则归属贴现申请人。 ★在放款后的一段时间才能收取。 ★只是暂时让渡借贷资金的使用权，资金所有权并未转移。 ★对商业银行而言，票据贴现是一项重要的资产业务。由于相对于一般贷款而言，票据贴现的风险较小，这样，可以较好地调整商业银行的资产结构，同时又为银行增加新的营业收入和利润来源开辟了新的渠道。 中国票据贴现快——规避利率管制 ★贷款利率管制下，商业银行为绕开贷款利率管制而争夺优质客户的一个“金融创新”。自从1998年3月我国改革人民币再贴率生成机制以来，曾先后几次下调人民币再贴现率，1999年6月10日曾经一次性从3.96%下调到2.16%。2001年9月，针对当时的情况，央行又将人民币再贴现率由2.16%回调到目前的2.97%。中国人民银行规定票据贴现的利率在再贴现率基础上，按不超过同期贷款利率（含浮动）加点。六个月以内的短期贷款利率为5.04% ，贴现利率利率实际上远低于此。 负债业务 吸收存款 借款 发行金融债券 增加资本金。 吸收存款 商业银行最重要的负债业务。对居民个人的存款包括： 整存整取：一次存入某一固定金额的本金，到期时一次提取本息； 零存整取：按月存入固定的金额，到期时一次性提取本金和利息； 存本取息，一次性存入一定的金额，然后到某一个日期可以提取利息，这相当于是一种复利计算方式 通知存款 通知存款是指存款人在存款时不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。 单位通知存款的最低起存金额为人民币50万元或等值5万美元，最低支取金额为10万元人民币或等值1万美元。本金一次性存入，可一次或分次支取。 业务种类：人民币单位1天通知存款、2、人民币单位7天通知存款、3、外币单位7天通知存款 借款 同业借款：向有多余头寸的商业银行或其它金融机构借入资金。 向中央银行借款：对中央银行而言，叫再贷款。 筹集资本金 发行股票 发行次级债：次级债务是指固定期限不低于5年（包括5年），除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。次级债务不得由银行或第三方提供担保；并且不得超过商业银行核心资本的50%。 表外业务 表外业务是指不在银行资产负债表中所反映的、但会影响银行所能取得的利润的营业收入和利润的业务。分为广义的表外业务和狭义的表外业务。 中间业务