要保机构建置存款保险电子资料档案格式及内容作业规范.docVIP

要保機構建置存款保險電子資料檔案格式及內容作業規範 問答集（Ｑ＆Ａ） 中央存款保險股份有限公司 中華民國九十七年二月要保機構建置存款保險電子資料檔案格式及內容作業規範問答集 頁次 壹、建置電子資料檔案 3 一、 存保公司規定要保機構建置存款保險電子資料檔案之法律依據為何？ 3 二、 那些要保機構需依規定建置電子資料檔案？那些可暫緩建置? 3 三、 要保機構何時需開始建置電子資料檔案？何時需完成建置? 3 四、 要保機構如何得知自己適用的保費費率等級及檔案建置完成期限？ 4 五、 檔案建置期間，要保機構適用費率等級轉佳或存款戶降至一萬戶以下，可否延長建置期限或暫緩建置？ 4 六、 要保機構應建置那些電子資料檔案？檔案格式及內容為何？ 5 七、 電子資料檔案之規劃方式及範圍為何? 6 八、 電子資料檔案賠付作業為何含授信、信用卡及外幣存款資料檔？ 6 九、 要保機構如何建置電子資料檔案？ 6 十、 要保機構何時需提供電子資料檔案？如何送交？ 7 十一、電子資料檔案之指定基準日為何？查核前是否會預為通知？ 7 十二、檔案中之存、放款應付及應收利息，如何計算? 7 十三、存款歸戶餘額如何計算? 7 十四、何謂信託之存款帳戶？ 7 十五、何謂員工退休金存款專戶？存戶未提供帳冊紀錄，如何歸戶？ 8 十六、可轉讓定期存單（NCD），如何歸戶？ 8 十七、現行資訊系統未註記聯名戶存款，亦未建置其他聯名人資料及分配比率？可否暫不建置？ 8 十八、何謂要保及不保項目存款？ 9 十九、資訊作業委外處理者，如何建置檔案？如何辦理查核？ 9 二十、要保機構不配合建置檔案或提供資料，是否有罰則？ 10 貳、電子資料檔案格式、內容填製 11 二十一、何謂帳列應付款項(其他應付款)存款資料？年代久遠清查不易者，是否一定要建置？ 11 二十二、何謂統制帳戶資料？未保留統制帳戶之明細資料者，如何處理？ 11 二十三、靜止戶檔內容為何？年代久遠靜止戶，可否暫不建置？ 11 二十四、要保機構有未辦理或已終止營運之業務，或現行資訊系統有未建置之檔案、欄位及資料，是否仍需補建資料？ 12 二十五、為何需提供未補登存摺資料檔？該檔案資料量龐大，如何提供？ 12 二十六、無摺存款及無實體存單(含台幣及外幣)，是否要建置資料檔案？ 12 二十七、外幣存款之「本年度未開扣繳憑單已代扣稅款」欄位，應建置台幣或外幣金額？ 13 二十八、檔案中使用之代碼如何編製及轉換？ 13 二十九、非法人團體組織、以籌備處名義開立之帳戶，客戶識別碼如何建置?外國人識別碼因法令更迭而有多種形式，如何處理？ 13 三十、檔案中之『必要項目』如何填製? 14 三十一、存款檔之「帳戶餘額」、「存單金額」及「止付扣押總金額」等欄位及止付扣押事故檔之填製方式為何？ 14 三十二、已結清銷戶之存款、放款、現金卡及信用卡戶，是否需建置？ 15 三十三、未約定實際貸放金額之綜合存款授信戶，如何建置授信業務主檔之「實際貸放金額」？ 15 三十四、專案放款無指標利率，如何建置授信業務主檔之「利率別」欄？ 16 三十五、存款透支戶已有部分轉入催收及呆帳，且資料已併入授信業務主檔者，透支（融資）明細檔如何建置？ 16 三十六、尚未動用額度之綜合存款戶，是否要建置存單擔保品檔？以多張存單辦理一筆質借，存單擔保品檔如何建置？ 16 三十七、同一筆授信案件有多個保證人，授信保證人檔如何建置？ 16 三十八、要保機構自訂之「會計子目代號」下還設有「細目」，且子目＋細目長度超過會計主檔規定之子目長度(4位數)，如何處理？ 17 三十九、存放款利率檔之「期間」如何建置？須提供多久前之利率資料？ 17 四十、政策性貸款戶之政府補貼利息資料如何建置？ 17 四十一、提供之電子資料檔案內容是否需要排序，排序欄位為何？ 17 「要保機構建置存款保險電子資料檔案格式及內容作業規範」 問答集（Ｑ＆Ａ） 壹、建置電子資料檔案 存保公司規定要保機構建置存款保險電子資料檔案之法律依據為何？ 答：依據96年1月18日修正公布之存款保險條例第二十三條規定，為計算保險費及履行保險責任計算賠付金額需要，要保機構應依本公司規定之檔案格式及內容，建置必要之存款等相關 電子資料檔案，且本公司於必要時，得要求要保機構提供該電子資料檔案。 那些要保機構需依規定建置電子資料檔案？那些可暫緩建置? 答：凡參加存款保險之金融機構，包含經本公司依存款保險條例第二十六條規定終止要保契約六個月內之金融機構，均應依本作業規範規定建置存款保險相關電子資料檔案。但符合下列情形者，經函報本公司同意，得暫緩建置： (一)適用之存款保險差別費率等級為第１級或第２級，且存款帳戶(歸戶)少於1萬戶者。 (二)經行政院金融重建基金列為處理對象之要保機構，建置期限，延長至該基金結束。 要保機構何