金融专题.doc

会计11班 js0742832 朱红燕 一、美国的农村金融体系 　 美国构建农村金融体制的基本原则是为农业发展提供资金支持。经过多年的发展，美国农村从整体上形成了多层次、全方位的金融体制，通过政府补贴、发展农村金融体系、增加农业贷款和农业生产社会化等各种渠道，为农业融通资金，满足农业发展的各种资金需要，为农业现代化提供了资金保障。美国农村金融制度属于一种复合信用型模式，这种模式具有如下特点：一是提供农业信贷资金的机构中，既有专业的农村金融机构，也有其他类型的金融机构。二是在金融组织体系上，一般是合作性金融机构、政策性金融机构及商业性金融机构并存。美国现在已经形成了政府主导的农村政策性金融体系、农村合作金融体系以及农村商业性金融体系。 二、我国农村金融体系现状 　1、国有商业银行从农村撤离导致农村地区商业性金融供给缺口加大。 近几年由于利益的驱使农业银行已逐步从欠发达县域经济中退出，逐渐将经营战略从农村转移到了城市。同时，上收信贷管理权限，使基层机构的贷款不断萎缩。 　2、合作性金融支农乏力，难以满足 “三农 ”经济发展对金融服务的需求。 农村信用合作社作为建国后最早成立的金融机构之一，农村信用社留有较重的计划经济的烙印，其运行是在政府隐形担保下的运作，仍然依靠的是国家信用，地方政府对农村信用社的干预仍然难以摆脱。 　3、农村政策性金融功能缺位，极大地制约了金融支农作用的有效发挥。 农业发展银行作为我国唯一服务 “三农”的政策性金融机构基本上只负责粮棉油收购资金的发放和管理，极大地制约了农业生产条件的改善、农村产业结构的调整和农民收入的增长。 　4、民间借贷活跃，加大了农民的债务负担和农村金融风险。 由于我国农村金融体系存在缺陷，使得民间借贷应运而生。民间借贷虽在一定程度上缓解了农民贷款难的问题，但因其良莠不齐，利率较高，加大了农民的债务负担和农村的金融风险。 5、农村资金严重外流，无法为社会主义新农村建设提供充分支持。 我国农业银行县支行的贷款权被上收，其已演变成单纯的存款机构，且吸收的存款大多通过上存流向城市。农村资金的非农化，使饱受资金短缺困扰的“三农”资金供给缺口更大，进一步加剧了农村资金供求关系的失衡。 　6、农村保险业支农功能不健全，不能满足新农村建设分散风险的需要。 目前，全国仅有几家成立不久的专业性农业保险公司。农业保险方面的保费收入，尚不足全国财险保费收入的1％。这些远远不能满足农村经济发展和农业结构调整的需要 三、欧美农村金融体系对完善我国农村金融体系的启示 1、用立法手段保障农村金融对农业发展的金融支持 当今世界各国都通过健全完善的法律法规体系规范农村金融组织的业务行为,用立法手段规定农村金融机构对农业发展应该承担的责任。与此同时,农村金融的快速、健康发展也促进了农村金融法律和政策体系的进一步完善,两者相互促进,良性循环。 2、政府要大力引导,完善农村金融组织体系 为了农村金融体系的正常运作,政府可以在资金扶持、财政税收、有差别的存款准备金等方面给予优惠政策,以刺激农村金融体系的建立。当前,我国要继续发挥农信社主力军作用,充分利用原有的资源优势,按照立足县域、服务“三农”的原则,按照股份制方向稳步推进改革。积极鼓励和支持各类商业银行以发起组建村镇银行等方式到农村地区设立分支机构,建立中小企业专营服务机构,加大对农村金融的服务力度。要大力培育各类新型农村金融机构，引导社会资金投资设立适应“三农”需要的各类新型金融组织。 3，加快农业保险体系建设 积极扩大农业保险保费补贴的品种和区域覆盖范围,加大中央财政对中西部地区保费补贴力度。鼓励各地对特色农业、农房等保险进行保费补贴。发展农村小额保险。健全农业再保险体系,建立财政支持的巨灾风险分散机制。 4，要鼓励金融组织创新，推动交易工具和业务品种的创新 要按照农村现实和农业经济发展实际，培育和发展商业性的、可持续的金融组织。条件许可的地方可建立社区银行和小额信贷组织。鼓励引进国外农村金融中的专门为农业设计的金融品种，以满足农村金融需要。　　 对现有农村商业性金融机构明确功能定位 农信社要巩固已有改革成果，办成商业上可持续、主要服务于乡(镇)、村和农民的金融机构，农业银行要结合股份制改革，通过机制和体制的转换，充分发挥农业银行作为大型商业银行的系统优势，切实提高对农业产业化、基础设施和城镇化建设的信贷支持质量和效益，加强对县域经济的服务；积极推进邮政储蓄改革，按照商业化原则，引导邮政储蓄资金支持“三农”。 加强政策引导，开展金融知识教育　　 要加强社会信用制度建设，转变农业政策性金融的发展理念，要努力塑造有适度竞争的农村金融市场，用市场化利率覆盖其经营风险。　建立多层次的政策性金融体系，满足农民的多样化金融需求。未来的农村金融体系应当