第四章现金资产业务.pptVIP

4.银行保持现金适度量的措施 应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩。 应实现现金出纳业务的规范化操作。 要掌握储蓄现金收支规律。 解决压底库存现金的技术性问题。 严格库房安全管理措施 存款准备金的管理 满足法定存款准备金要求 法定存款准备金管理，主要是准确计算法定存款准备金的需要量和及时上缴应缴的准备金。 计算法定存款准备金需要量的方法 1.滞后准备金计算法 根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量。 主要适用于对非交易性存款账户计算存款准备金。 2.同步准备金计算法 以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量。 主要适用于对交易性账户存款计算准备金。 按照滞后准备金计算法计算出来的准备金需要量与按照同步准备金计算法计算出来的准备金需要量的合计，就是银行在一定时期需要缴纳的全部存款准备金。将这个需要量与已缴纳的存款准备金余额进行比较，如果余额不足，银行应当及时予以补足；反之，应及时从央行调减准备金，增加银行的可用头寸。 超额准备金的管理 管理的重点－在准确测算超额准备金需要量的前提下，适当控制其规模。 1.影响超额准备金需要量的因素 （1)存款波动 分析存款波动对超额准备金需要量的影响时，重点应分析导致存款下降的情况。 存款下降一般取决于近期因素和历史因素，即受到临近若干旬或月的存款下降幅度和历史上同期存款下降幅度的双重影响。 对存款变化的测算 每旬（月）关键性存款降幅＝旬（月）中累计存款下降额－其他因素 前3旬（月）平均关键性存款降幅＝前3旬（月）累计关键性存款降幅/3 保险系数＝标准差×置信概率度 标准差＝ 历史同期平均发展速度＝ 本旬（月）存款波动周转金需要量=前3旬（月）平均关键性存款降幅×保险系数×历史同期平均发展速度 （2）贷款的发放与收回 对超额准备金的影响主要取决于贷款使用的范围。 贷款发放对超额准备金的需要量＝用于对他行支付的贷款+（用于对本行支付的贷款－已收回贷款）×法定存款准备金比率 （3）其他 向央行借款、同业往来、法定存款准备金、信贷资金调拨、财政性存款 2.超额准备金的调节 在预测超额准备金需要量的基础上，及时进行头寸调整，保持超额准备金规模的适度性。 商业银行头寸调度的渠道和方式： 同业拆借 短期证券回购及商业票据交易 通过央行融资 商业银行系统内的资金调度 出售其他资产 同业存款的管理 同业存款的目的 同业存款需要量的测算 主要取决于以下因素： 使用代理行的服务数量和项目－数量和项目较多，存款需要量较多。 代理行的收费标准－收费标准越高，需要量越大。 可投资余额的收益率－收益率较高，存款需要量少。 第四章 现金资产业务 第一节 现金资产的构成和作用 现金资产的构成 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 1.库存现金 指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。 银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。 经营原则就是保持适度的规模。 2.在中央银行存款 指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。 法定存款准备金是按照法定比率向央行缴存的存款准备金。 超额准备金指在存款准备金帐户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。 3.存放同业存款 指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。 存放同业存款主要是为了便于同业之间的票据清算以及代理收付等往来业务。 4.在途资金 也称托收中的现金或托收未达款，指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 现金资产的作用 保持清偿力 保持流动性 第四章现金资产业务 第二节 资金头寸的计算与预测 资金头寸及其构成 资金头寸：指商业银行能够运用的资金。 包括： 时点头寸：指银行在某一时点上的可用资金； 时期头寸：指银行在某一时期的可用资金。 基础头寸及其构成 基础头寸：指商业银行的库存现金与在央行的超额准备金之和。 可用头寸及其构成 可用头寸：指商业银行可以动用的全部可用资金（扣除了法定准备金以后的所有现金资产），包括基础头寸和银行存放在同业的存款。 包含两个方面的内容： 一是可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸。一般称之为支付准备金（备付金）。 二是可贷头寸。指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。 资金头寸的预测 商业银行现金资产管理的核心任务是保证