0fwzfje财务_管理制度——模板_12版.docVIP

财务制度 为了加强会计基础工作，建立规范的报销制度，根据国家有关会计制度，结合本公司具体情况，特规定以下财务制度。本制度从2004年3月1日起正式执行。 一、票据 员工报销需有合法的原始凭证。报销单及借款单等要用蓝黑墨水或碳素墨水填写，不得使用圆珠笔或铅笔填写。 发票购货单位应注明 有限公司全称。增值税专用发票项目填写要齐全，开票人收款人及复核都要求填写。 发票金额需大小写一致，若不一致不予报销，发票上需注明所借支票的支票号。 发票必须加盖财务专用章或发票专用章，加盖其他例如：公章收讫章等则不予报销。 公司对外支付修理费采购费，应按规定取得增值税专用发票；运输费用及相关支出，应取得套印全国统一发票监制章的运输发票，凡未取得以上专用发票的，须经公司总经理批准后方可报销，凡由外埠寄回的发票，应寄各业务部门经办人，避免丢失。 给客户开具发票，要求汇款单位和发票开具单位必须一致，取得的发票单位名称亦必须和我单位汇入单位的名称相一致。 二、现金管理制度 （1） 单张发票金额在壹佰元以上的须有经手人和主管经理在发票后面签字；单张发票金额在壹佰元以下的须有经手人在发票后面签字。若报销两张以上发票必须填写报销单，首先将所有票据依次粘贴整齐，并按项目填清各项费用，注明合计金额（要求填写准确工整），由经办人及部门经理签字，再按签字流程，方予报销。 （2） 公司员工