SAP_培训教材_FI_财务会计.pptVIP

LIU JIAN Liu Jian 主要内容 １．财务会计模块概览 ２．财务会计子模块概览 ３．总帐 ４．应付账款 ５．应收账款 ６．固定资产 ７．月末处理 主要内容 １．财务会计模块概览 ２．财务会计子模块概览 ３．总帐 ４．应付账款 ５．应收账款 ６．固定资产 ７．月末处理 Clients 会计体系结构 公司代码 一个必须的企业结构 一个合法独立的实体 是一个能够执行会计的最小组织单元 进行业务交易的级别 会计科目管理的级别 产生合法的独立实体 和损溢报表的级别 业务范围 信用控制范围 控制范围 主要内容 １．财务会计模块概览 ２．财务会计子模块概览 ３．总帐 ４．应付账款 ５．应收账款 ６．固定资产 ７．月末处理 R/3 财务会计子模块概览 分类账 财务会计子模块功能概述 FI-GL 总帐 总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌。 FI-LC 合并 其任务是合并集团内各公司的财务运作结果，从而得出集团的合并结果。这些合并结果显示了已合并公司作为独立经济单位的财务状况。 FI-AP 应付帐款 A/P用于管理与所有供应商相关的会计数据，它也是采购管理的组成部分。 FI-AR 应收帐款 A/R用于管理与所有客户相关的会计数据，它也是销售管理的组成部分。 财务会计子模块功能概述 FI-AA 资产会计 该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期。该系统可计算折旧值、利息以及其他数据。 FI-SL 特殊用途分类帐 根据用户指定的详细程度，从多个应用程序中归纳综合信息。 基金管理 通过预算技术支持财务核算和控制。 差旅管理 差旅管理模块可从登记和批准差旅申请直到将实际的差旅费记帐，提供范围全面的差旅数据处理程序。控制（CO）与工资核算（HR Payroll）的结合保证了差旅费记帐、纳税以及付款的准确和有效。 主要内容 １．财务会计模块概览 ２．财务会计子模块概览 ３．总帐 ４．应付账款 ５．应收账款 ６．固定资产 ７．月末处理 总帐 主数据 交易 主数据的概念 是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的行为体 在一段期间内,信息往往保持不变 每个主数据库具有单一的名字或数字编号 主数据与业务数据差别 主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间，而业务数据保存的时间较短。 业务数据是从 R/3 中的正常业务处理获取的数据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将系统内的业务数据进行归档。 总帐数据记录 资产负债表 －资产 资产负债表 －负债 资产负债表 －所有者权益 损益表 －收入 损益表 －费用 损益表 它包含一个留存收益的识别标记 在会计年度期末,损溢科目结帐到留存收 益表中 会计科目表 会计科目表是R/3 中所有科目的汇总。每个公司代码使用同一会计科目表中的科目进行日常业务的记帐。 具有相同基本帐户要求的多个公司可以使用同一个会计科目表。 会计科目表公司代码段主记录信息可从一个公司复制到另一个公司。 会计科目表的种类 一次凭证过帐即可获取所有三个科目表 所需的数据，从而使运营、国家和集团 会计科目表得到实时的最新报告。 会计科目表的种类 -运营会计科目表 会计科目表公司代码段主记录可在公司 之间复制，可以加快项目的实施进度，确保 实施的准确度。 每一个公司代码需要有且只能有一个运 行会计科目表。 会计科目表的种类 - 国家会计科目表 由于很多会计报表是基于运营会计科目表中的科目号码运行得出的，这可能不能满足公司代码所在地国家法律法规对科目表的需求。该问题可通过将公司代码分配给一个国家特定会计科目表（备选会计科目表）来解决。SAP在标准的R/3系统中配置了许多国家特定会计科目表的模版。 要使用国家会计科目表，首先必须为每一个会计科目主记录中公司代码段部分的备选科目字段输入所对应的国家会计科目表中的科目号码。运行报表时，可以选择想要的会计科目表。 注意：日常过帐处理是使用运营会计科目表中的科目号码 会计科目表的种类 - 集团会计科目表 集团会计科目表主要是用于集团公司下的公司代码由于使用了不同的运营会计科目表时，需要汇总得到集团报表而使