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担保业务管理操作流程 一、为保证担保业务的规范化、制度化和程序化，防范和控制担保风险，根据公司《风险管理办法》及实际业务运行情况，特制定本流程。 二、开展担保业务应遵守国家的法律、法规，遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。 三、担保业务操作程序如下： 　(1) 企业申请 　 (2) 项目初审 　 (3) 担保受理 　 (4) 项目评审 　 (5) 签订合同 　 (6) 落实反担保措施 　 (7) 担保收费 　 (8) 银行发放贷款 　 (9) 保后管理 　 (10) 代偿和追偿 (11)担保终结 四、担保业务程序细化列示及各阶段管理办法： ●企业申请：企业填写《委托担保申报表》、 提供担保申请材料。 ●项目初审：申请担保企业应符合下列基本条件： (1)具备企业法人资格并已通过年检； (2)企业持续经营两年以上，且最近两年持续盈利； (3)具有按期偿还借款的可靠来源，并能提供有效的反担保措施； (4)对单个企业的担保金额不超过我公司自身实收资本的10% (5)申请担保金额不超过该企业有效净资产的50%； (6)该企业资产负债率不超过70%。 项目经理填写《项目初审审批表》，报总经理签批。不符合初审条件的，担保申请不予受理，通知申请企业。 ●项目受理：申请企业通过初审后，应按照《申保企业资料清单》向我公司提交资料。公司业务发展部根据人员和业务量的实际情况，确定项目经理A角和项目经理B角。A角负责从企业客观经营情况、财务资产状况等方面调查；B角负责从企业经营者素质、信誉意识、还款意愿等主管因素等方面调查。两人各从不同角度对企业风险进行评估并作出判断。 ●项目评审： (一)业务发展部 项目经理通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担企业及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论，即《担保尽职调查报告》。资料审核是项目评审的开始阶段，是对申请担保企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效性、完整性和真实性。信息不仅来源于企业，还应从其他途径，如与企业和项目有关的管理部门、金融部门、财税部门、供应商、用户等处获取。对上述资料，信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点即是下一步进行实地调查的重点。 资料审核要点： (1)按“清单”要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的文件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理手续； 　　(2)各有关文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人(担保申请人)和反担保人是否具备资格，是否合法。 (3)财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否有保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。 　　(4)对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规(如房地产、土地)及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物的权属(权力凭证)是否明晰。 实地调查要点： 1、访问企业，会见有关当事人，了解企业和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途和还款来源；考察企业管理团队的整体素质(文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面)，了解主要领导人的信用状况和能力。 2、对需要进一步核实的材料，要求企业提供原件核对； 　 3、考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况； 　 4、对财务报表的调查审核，应根据企业的实际情况，主要调查核实以下内容； 　　(1)、了解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账； 　　(2)、企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行； 　　(3)、通过采用抽查大项的方式，审核企业是否做到了账表、账账、账证、账证、账实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假； 　　(4)、有保留意见的审计报告的保留意见部分； 5、在核实资料的实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价，主要有以下几个方面： 　　(1)分析、判断借款人(担保申请人)的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款； 　　(2)分析经济环境对担保项目和项目承担企业的影响，主要包括：项目产品在行业中的地位、产品经济寿命期、技术、工艺先进程度，市场结构和市场竞争能力，市场风险程度及政府的管制程度等； 　　6、分析借款人的还款能力。通过财务分析和现