策划提案-湘鄂情：招商证券股份有限公司关于公司2009年度《内部控制自我评价报告》的核查意见.pdfVIP

招商证券股份有限公司关于北京湘鄂情股份有限公司 2009年度《内部控制自我评价报告》的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为北京湘鄂情股份有 限公司（以下简称“湘鄂情”或“公司”）首次公开发行股票并上市持续督导的 保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、深圳证券交易所《中小企业板上 市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对湘鄂情2009 年度《内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下核查意见： 一、招商证券进行的核查工作 招商证券保荐代表人通过与湘鄂情董事、监事、高级管理人员等人员，财 务部、内部审计部等部门及湘鄂情2009年度财务审计机构天健正信会计师事务所 有限公司进行交流；查阅股东大会、董事会等会议记录、内部审计报告、监事会 报告，以及各项业务和管理规章制度；查阅公司出具的2009 年度《内部控制自 我评价报告》，对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行了核查。 二、湘鄂情内部控制的基本情况 （一）内部控制环境 湘鄂情自发行上市以来，已按《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公 司法》”）、 《中华人民共