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全面风险管理制度 目 录 第一章 总 则 第六章 风险信息管理 第二章 风险管理原则 第七章 风险分析与评估 第三章 风险管理组织体系 第八章 风险管理策略与解决方案 第四章 风险管理内容与流程 第九章 风险管理监督与改进 第五章 风险管理指标 第十章 附 则 第一章 总 则 第一条 为规范和加强1（以下简称“公司”）风险管 理工作，提高经营质量，促进公司总体战略和经营目标的实现，根据《公司章程》 和国务院国资委下发的《中央企业全面风险管理指引》等法律法规，制定本制度。 第二条 本制度所称风险是指未来的不确定性对公司及各子公司实现总体 战略和经营目标的影响。 第三条 本制度所称风险管理是指公司围绕总体战略和经营目标，通过在经 营与管理的各个环节中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建 立健全风险管理体系，从而为实现风险管理的战略和总体目标提供合理保证的过 程和方法。 第四条 本制度所称风险管理主体是指根据公司职责分工承担不同类别风 险管理职能的管理机构和各子公司。 第五条 本制度适用于公司及全资和控股子公司。全资子公司按本制度执 行，控股子公司通过董事会贯彻本制度。 第二章 风险管理原则 第六条 公司根据战略规划和经营目标制定风险管理原则。 1 （一）全面风险管理原则 公司及子公司的风险管理工作应覆盖经营与管理过程中所面临的各种风险， 并对其中关键风险实施重点管理。 （二）分级分类管理原则 公司及子公司分别负责管理各自面临的风险，并根据风险的不同特点进行分 类，由各风险管理主体负责管理。 （三）可知、可控、可承受原则 公司及子公司应对风险进行事前预测，做到风险可知，通过分析、评估并制 定风险管理策略和措施加以防范和控制，将风险降至各自可承受范围之内。 （四）风险收益匹配原则 公司及子公司均不能单纯追求业绩而忽略风险管控，也不能因过度防范风险 而制约公司的发展。 第三章 风险管理组织体系 第七条 董事会负责明确风险管理总体目标及风险管理战略，总裁办公会负 责制定公司风险管理具体办法并对重大风险事项进行审议。 第八条 风险管理部为公司及子公司风险管理工作的归口管理部门，其主要 职责为： （一）负责信用风险、市场风险、操作风险等经营风险和法律风险的主导管 理； （二）组织、协调、指导、监督其它职能部门和各子公司开展相关风险管理 工作。 第九条 各职能部门依据职责分工负责相关风险的管理工作，履行对相关风 险的管理职责，对相关风险进行持续监控和分析。 （一）规划发展部负责战略风险、信息系统风险等风险的主导管理； （二）投资与资产管理部负责投资决策风险、投资管理风险等风险的主导管 理； （三）财务会计部负责财务风险的主导管理，包括但不限于资金流动性风险、 筹资风险、利率风险、汇率风险、税务风险等； （四）人力资源管理部负责人力资源风险的主导管理，包括但不限于人才流 2 失风险、员工道德风险等； （五）总裁办公室负责安全事务风险等风险的主导管理； （六）其它风险根据各职能部门职责划分由相应部门负责管理。 第十条 各子公司董事会就本单位风险管理工作的有效性对股东会负责。 （一）各子公司董事长是本单位风险管理的第一责任人。总经理对风险管理 工作的有效性向董事会负责，在组织本单位经营活动的过程中，应按照风险管理 相关制度开展工作，不得绕开公司相关规定独立操作业务或决策相关风险事项； （二）各子公司应建立内部经营管理决策的制衡机制，明确总经理、副