2012北京区财务借款报销制度.docVIP

用友软件股份有限公司-北京区报销制度 北京区财务服务中心报销规范发布 北京区财总字（2012）第01号 根据用友软件股份公司（以下简称“股份公司”）相关制度结合北分、中央、电信、银行/非银行事业部业务实际，按照“量入为出、开源节流、预算运营”的原则，特制定费用报销和借款管理制度（以下简称“本制度”）。本制度适用于北京分公司、中央大客户事业部、能源事业部、军工事业部、电力业务部、电信事业部、银行/非银行事业部。 1.管理原则 3 1.1.总原则： 3 1.2.服务原则： 3 1.3.执行原则： 3 2.报销时间规定及月费用含义 3 2.1.报销时间规定 3 2.2.月费用的含义： 4 2.3.月费用报销时间要求 4 2.4.大额用现须提前通知出纳 4 3.报销单填写规范 4 3.1.支出凭单填写规范： 4 4.各类费用审批流程/方式/权限 5 5.各项费用报销规定 8 5.1.差旅费 8 5.2.招待费 13 5.3.交通费和通讯费 14 5.4.会议费 15 5.5.办公用品 15 5.6.宣传费 15 5.7.印刷费 16 5.8.咨询费 16 5.9.实施与服务外包费用 16 5.10.第三方采购费用报销： 17 6.网上报销管理规定 17 6.1.网上报销业务范围 17 6.2.网上报销单打印机及用纸 17 6.3.网上报销单据转达 17 7.借款管理规定 18 7.1.员工借支： 18 7.2.预付款项 18 7.3.专项借支 18 8.票据/发票规范要求 19 9.票据/发票丢失处理办法 20 9.1现金付款的原始单据丢失，责任由丢失人自负，不予报销。 20 9.2支票或汇款的发票丢失 20 9.3普通发票和增值税发票分别按如下规定处理： 20 10.违规报销罚则 20 1.管理原则 1.1.总原则： 开源节流，以工作实际需要为主导，在年度预算范围内，严格管理各类付款。 1.2.服务原则： 流程清晰、及时便利； 1.3.执行原则： 业务报销及借款执行逐级（两级为主）审批制度。 借款仅限业务所需的借款。 借款报销的经办人应为费用发生本人，除日常固定移动通讯费和交通费外，其他性质的费用不得委托与业务无关的人员代办。 北京市内对公业务发生额在1000元[含]以上，应使用支票或网银转账结算；异地对公业务发生额在10000元[含]以上，应使用汇款结算。 对公付款业务禁止对个人划账； 2.报销时间规定及月费用含义 2.1.报销时间规定 每月报销时点要求: 从月初第三个工作日开始至月末倒数第三个工作日，月初前两个工作日和月末最后两个工作日财务部结账，恕不接待报销。 每日报销时点要求：上午9:00至11:30，下午1:00至3:00接纳报销。下午3:00-5:00出纳去银行，此时间段不接纳报销及借款业务。注：网上报销单投递到财务部指定的报销投递箱中（投递箱在18层财务服务中心门外），（中央大客户投递箱在19层公共文印区）投递时间要求不受此时点要求控制。 可跨年报销费用仅限于12月28日以后发生的差旅费，其他费用不能年报销。 2.2.月费用的含义： 为当月发生的费用，发生时间原则上以发票日期为准；差旅费以回公司日期确认发生的月份，定额交通费及通讯费按公司规定“按季度”报销，以每季度最后一个月为发生当月。 2.3.月费用报销时间要求 各月费用须在发生后一个月内报销完毕，不得逾期。逾期报销以每月5%的幅度扣减报销总额，逾期3个月（不含）以上的费用不能报销。 2.4.大额用现须提前通知出纳 如业务所需现金额度2万以上，需提前一天通知财务部出纳岗。联系人：肖薇 联系方式邮箱地址：xiaoweif@ 3.报销单填写规范 3.1.支出凭单填写规范： 报销所提供的发票汇总金额必须大于或等于报销凭单所示数据，如小于支出凭单金额，财务有权只按照现有发票金额进行支付，且后期不再补足。同时票据与支出凭单不符的，通报批评部门经理。 支出/借款凭单部门及费用承担部门填写时，必须按各机构部门全称填写清晰。重点注意各机构部门前缀必须要标记；如：央-、军-、银-、非-、电信-等，前端财务助理审批时把关此项信息的准确性； 手工报销单请用黑色钢笔或签字笔填写，写明费用列支部门和预算项目等，非专项费用标注“日常费用”或相关项目。所有项目请勿涂改；涂改单据将视外无效单据需重新填写。报销金额应分别以大写和小写方式列示，大写金额在凭单金额填写处必须顶头，大写金额结束后追加￥及小写金额（注：小写金额与大写金额不符财务部有权拒绝支付，并退回重填；实际支付金额小于凭单金额时，要求写明变更原因，并在修正金额处由修正人手工签字确认；不允许实际支付金额大于凭单金额的行为）。领款人处由经办人签字。