生产企业出口退税申报流程-130423.docxVIP

生产企业出口退税申报流程目录一、定义3二、操作流程- 3 -一、出口货物明细数据录入3（一）进入出口退税系统。4（二）当期所属期设置。4（三）基础数据采集——单证不齐——出口货物明细申报录入——新增。4（四）、基础数据采集——收齐出口单证明细录入——新增。8（五）进入基础数据采集——增值税申报表项目录入——增加。10二、免抵退税申报-生成明细申报数据。12（一）生成征免税明细申报12（二）核对无误后点击生成，选择保存位置，可以自行新建文件。13三、预申报14四、正式申报18五、免抵退税申报——打印申报报表。20出口退税申报流程定义出口退税系统是增值税申报系统的一个重要的辅助系统,它解决的是企业出口业务应当享受的退税问题,就是计算当期的应退税额.撇开增值税不说,只要有出口业务,税务局就要求企业使用出口退税系统.出口退税系统通过企业、税务局和海关使用的不同版本,将三者的数据进行对比和计算,形成了一个有机的整体。出口退税申报需用到的两种软件为：擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件（生产单机版）和擎天传输平台软件。操作流程一、出口货物明细数据录入根据销售会计提供的出口货物开票明细数据表，在出口货物免抵退税申报系统录入出口货物开票明细数据。注意：收到出口货物开票数据明细表、出口货物报关单和发票后应先进行核对，以便根据开票明细表，进行明细数据录入，增加其准确性。征税率，退税率，不予免抵退税额