0804 JT-ZC-007附件1-差旅费管理规定.docVIP

ZHJT-ZC-007《费用管理制度》附件1： 旅差费管理规定（暂行） 总则 为了保证出差人员工作、生活需要，加强差旅费管理，进一步理顺监管和效率的辨证关系，根据国家现行财税制度和行业管理有关规定，结合公司实际情况，制定本规定。 本规定适用于因公差（不含出国出境）的公司职工（含借调人员）。 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补贴、公杂费、往返机场、码头、车站的交通补贴和其他相关费用。 差旅费实行凭据报销和定额包干相结合的办法。 部门审批人对本部门人员出差地点、天数、路线、借款和报销凭据等情况的真实性、合理性、效益性负责。财务审计部门应加强对差旅费的审核监督管理，副总级别以下出差人员提供酒店费用清单。 出差人员须如实按规定取得相应票据，及时（指出差回来后5个工作日内）办理差旅费报销手续。对弄虚作假、虚报冒领、违反规定的，由公司审计部门按照有关规定严肃处理。 第二章 借款与审批管理 第七条 出差审批（含出差借款与报销审批）按出差人员行政隶属关系和出差类别确定。 （一）部室负责人出差由各中心负责人或公司总经理审批。 （二）各部室人员出差由部室负责人审批。 （三）各部室、中心负责人、分管领导可根据工作需要和内设组织机构情况制定专人行使相应出差报销审批权（不含借批），并将部室、中心负责人和公司分管领导审批同意的授权委托书报备财务部门。被授权审批人和部室、中心分管领导一同