毕业论文-商业银行信贷风险管理研究.doc

论文目录 导论 1 第一章 商业银行信贷风险管理一般性分析 2 第一节 商业银行风险管理与信贷风险 2 第二节 商业银行信贷风险管理理论 4 第二章 我国商业银行信贷风险的成因及其管理中的问题 8 第一节 我国商业银行信贷风险管理中的现状和成因 8 第二节 我国商业银行信贷风险管理中的问题 10 第三章 国外商业银行信贷风险管理经验与借鉴 13 第一节 美国的商业银行信贷风险管理经验及对我国的启示 13 第二节 新加坡商业银行信贷风险管理经验与借鉴 15 第四章 完善我国商业银行信贷风险管理的对策思考 17 第一节 明确信贷风险管理的发展方向 17 第二节 制度环境的完善 18 第三节 建立健全信贷风险管理机制 20 参考文献 23 导论 一、问题的提出与选题的意义 商业银行作为经营货币的特殊企业,其信贷风险属性是与生俱来的。因此,各国银行自诞生的一天起,就在孜孜寻求规避信贷风险的方法和手段,以最大限度地控制信贷风险。信贷风险管理是银行风险管理的核心,它是指商业银行对信贷风险进行识别、评价并准确度量,在此基础上进行有效防范和控制信贷风险,以最低成本实现信贷资产最大安全保障的科学管理方法。 第一章 商业银行信贷风险管理一般性分析 风险管理是西方商业银行管理的核心之一。在整个传统银行的业务经营过程中，风险管理的分量是较重的。通过风险管理，银行可以减少由于业务、市场变化以及人员的失误而可能造成的损失。 第一节 商业银行风险管理与信贷风险 一、商业银行风险管理 《新巴塞尔资本协议》于2006年底在西方10国集团国际活跃银行实施，对国际银行业风险管理提出新的要求商业银行的风险管理是全面风险管理信用风险、市场风险、操作风险。?信贷风险是商业银行贷款的信用风险,是商业银行面临的最古老的金融风险。信贷风险是指银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性。它不仅指由于借款者违约不能如期偿还贷款本息而使银行承担实际的违约风险,而且指由于借款者还款能力下降或信用等级降低而使银行面临的潜在违约风险。信贷风险管理是银行风险管理的核心,它是指商业银行对信贷风险进行识别、评价并准确度量,在此基础上进行有效防范和控制信贷风险,以最低成本实现信贷资产最大安全保障的科学管理方法。 商业银行的业务主要包括存款或储蓄业务（最主要的负债业务）、贷款或信贷业务（最主要的资产业务）、金融中介服务或中间业务（如结算、代理等），三者之间存在着相互依存、相互促进的关系。债权人（存款人）将自己的资金借与银行其目的是确保自己的资金不流失、不灭失（保值或安全）或在确保自己的资金不流失、不灭失的前提下获得收益即存款利息（保值并增值），商业银行举债（吸收存款）的目的是自己从中获得收益即利润，只有各自均认为自己预期的目的能够实现的前提下，双方才能达成借与资金的合意，建立存款关系而商业银行满足债权人（存款人）和自己利益需求的手段就是信贷（贷款），很显然负债业务（存款）与资产业务（信贷或贷款）的关系是：贷款需求和规模的扩大必然要求存款需求和规模扩大，存款需求和规模的扩大也必然要求贷款需求和规模扩大，反之亦然。商业银行中间业务的委托人选择的提供金融中介服务的机构往往是与自己有存贷款关系的金融机构商业银行在为中间业务的委托人提供服务过程中又往往使客户的委托资金变为自己的存款或贷款，在赚取客户佣金的同时为自己创造信用，促进自己存贷款的业务规模的扩大，而从商业银行收益取得的来源分析，主要是信贷收益，很显然它们为客户提供金融中介服务的主要目的并不是为了赚取佣金，而是主要为了创造信用规模，从而最终扩大信贷规模，并从中取得收益。　　由此可见，信贷或贷款（资产业务）是商业银行的核心业务，是银行利润的主要源泉，是银行赖以生存和发展的基础。而商业银行在资产构成上不同于其它经济组织的特点是，负债比重远远高于所者权益，资本金对债权人债权的担保能力极其微弱，所有者权益通常是无法清偿债务的，而且资本金在运营过程中本身也存在损失的可能性。资产构成的特殊性决定了商业银行是一个高风险的行业，只有确保资产的安全和增值，才能清偿到期债权和补偿举借成本，也只有确保资产的安全和增值，也才能实现自身利益的最大化，而商业银行资产经营的方式是信贷（贷款）。因此，商业银行之间的竞争究其本质主要是贷款或信贷风险管理水平的竞争，一些商业银行在竞争中惨败，其主要原因是风险管理出现失误。《巴塞尔协议》信风险的计量方法标准法内部评级初级法（IRB初级法）内部评级高级法（IRB高级法），其中标准法延续了《巴塞尔协议》的思想，由外部评级机构对商业银行的风险进行评级，有人称作外部评级法，而IRB法由商业银行建立数学模型进行评级。 第二节 商业银行信贷风险管理理论 一、资产管理理论(Asset Management theory