外币采购问题增强版.docVIP

采购外币设计逻辑分析 采购收货28900吨,采购订单货币USD,本位币RMB,有效汇率1USD = 6.8RMB,采购订单数量29000吨,实际收货数量28900吨。采购订单单位（收货单位,也是库存管理单位）为吨，采购定价单位为桶(国际贸易定价单位,桶和吨的换算比率可能随原油的品种,密度和温度等发生变化)。 注：图1中, 油港包干费用收货时进入存货的成本为7972.41元,发票校验时则为7972.39元。 查看条件记录如下，原油定价为995.73/10桶,是因为ERP系统只能精确到2位小数(国内ERP系统通常最少可精确到小数后5位),所以增加计量单位为10桶,同样76364桶=10000吨,相当于将精确度扩大, 如下,可以得到29000吨= 221455.60桶,合46 USD, 该订单和涉及油港码头的运输装卸等包干费用为8000元，合计USD1176.47, 如下图。 注：油港包干费为RMB，也就是说材料供应商和采购杂费服务商不是同一供应商。采购总量29000吨,合计221455.60桶,共46 USD。 推算出1吨的价格为(995.73/10) * (76364 /10000)USD=72 /10000元吨，收货28900吨,因采购单为USD,则凭证货币为USD,SAP凭证货币只能是一种(国内有的ERP系统是在行项目级上设置货币的，因此一个凭证可以包括多个货币),一个会计凭证至少记录有凭证货币和本位币(最多还可记录另2个附加本位币,附加本位币在OB22定义),收货凭证如下图3,感受一下伟大的SAP系统的多货币转换是如何实现的? 项1: 原材料采用标准价格，6000元RMB/吨，首先标准价格保持不变，收货量28900吨*6000RMB/吨的标准单价= 173400000元 = SD（173400000/6.8）。 注意：物料的标准价格是采用本位币RMB计算的，收货从RMB在去换算USD，目的是保证本位币的标准价绝对不变化。 项2：项2是原料采购成本，USD金额为: (995.73/10) * (76364 /10000) USD单价 * 28900收货量53USD，RMB金53*汇率6.8, 差异3分钱。 那么RMB是如何怎么计算出来的呢？ I．总USD合计RMB数:46（采购订单的总计USD数，见图2） * 6.8 =149946789.528 =149946789.53RMB(保留2位小数,即是总RMB数,29000吨的合计RMB数) II．按收货数量/订单数去转换: 149946789.53RMB*28900/29000=149429731.63506~ 149429731.64 (保留2位小数的结果)。 项4：USD金额为条件类型上的1176.47*28900/29000 = 1172.41USD*6.8=7972.41RMB, 此为油港包干费用,注意条件类型是RMB,总计8000, 8000*28900/29000恰好 也是7972.41RMB,实际上此出RMB的计算是从总计8000RMB层*28900收货量/29000总计量得到的，为了验证这个逻辑。 项3：材料差异3523867.06USD,没办法，这个只能是倒挤的,无论是USD还是RMB层,材料差异金额 = 项1原材料成本- 项2的采购成本 – 项4的采购附加费用包干费,目的是保证凭证在USD层和RMB层都平衡。 也就是说，采购收货时是根据条件类型值（注意条件类型的货币类型）*本次收货/总数计算 出来的，所以会发现RMB/USD并不完全符合汇率直接转换关系，其实是转换过程中的先后 关系和小数位保留的问题。 这样设计的目的是，完全收货后的各条件类型反应到财务凭证 上的价值会和条件类型的总计价值平衡,同样，销售条件类型如存在外币，处理方法也一样。 继续将100吨收完，收货凭证如图4,看图4项2和项4和原来的图3的项2和项4，对照图 2的采购原料条件类型PBXX和包干费ZAOV, 两次收货的USD相加分配等于条件类型的 USD值,而ZAOV是RMB型条件类型,同时折算为USD,两次收货在RMB/USD层也是和条 件类型完全一致的。 可以考虑条件类型的“货币兑换”选项目，系统是这样说的： If you mark the field, the system converts the condition value into thedocument currency after multiplication. If you leave the field bla