会计电算化实训案例指导教程(修改稿).docVIP

会计电算化 实 验 指 导 书 2009年4月 实验一 系统管理 一、建立账套 账 套 号：xxx 账套名称：长城机械有限责任公司账套 账套路径：默认 账套启用日期：xxxxx年xx月 单位名称：长城机械有限责任公司 单位简称：长城机械公司 法人代表：张金山 公司地址：河北省张山市桥东区维一路126号；邮编：075000 开户银行：中国工商银行张山市分行桥东支行；账号：685088096001 税务登记号：1906030011167898 企业类型：工业 行业性质：新会计准则 账套主管：胡一 按行业性质预置科目 基础信息：客户分类 供应商分类 分类编码方案：科目编码级次：422 客户分类编码级次：1 供应商分类编码级次：1 结算方式编码级次：1 是否立即启用账套：是 操作流程： 1、用户名以“admin”，密码为空，点击“确定”进入，之后点击“账套-建立”进入“创建账套-账套信息”界面； 注意事项：账套启用日期、行业性质、分类编码方案的准确性。 三、设定操作员权限 设置操作员拥有账套“611长城机械有限责任公司账套”如下限权： 编号 姓名 权限 账套 001 xxx 系统管理员 xxx长城机械有限责任公司账套 002 xxx 财务经理 xxx长城机械有限责任公司账套 003 xxx 财务主管 xxx长城机械有限责任公司账套 004 xxx 各岗位会计 xxx长城机械有限责任公司账套 005　　　xxx 　出纳 xxx长城机械有限责任公司账套 Xxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx 四、备份和恢复账套 为了保护账套数据，要经常进行备份。 实验二 基础设置 账套：“xxx长城机械有限责任公司账套” 会计年度：xxx x （一）凭证类别设置 系统初始化→凭证类别，选择收、付、转三种凭证。 （二）结算方式设置 系统初始化→结算方式，增加下列结算方式：1 转帐支票、2 商业汇票、3 汇兑 4 银行本票。 （三）部门设置 设置部门档案 部门编码 部门名称 A 销售部 A01 销售一部 A02 销售二部 B 生产部 B01 一车间 B02 二车间 B03 三车间 C 技术部 D 财务部 E 办公室 （四）职员设置 在实际操作中，应增加所有的职工。为简化起见，只实验操作只增加部分职工，例如： 职员编码 职员名称 所属部门 xxxxxx xxx 销售一部 xxxxxx xxxx 一车间 （五）客户分类和客户档案 可以填加以下客户：黄河有限责任公司，东山有限责任公司，凯山煤矿等，客户信息可以自己编写。 （六）供应商分类和供应商档案 供应商分类：系统初始化→供应商分类，根据需要进行分类，例如： 1 一级供应商、2 二级供应商、3 三级供应商。 系统初始化→供应商档案，根据“应付账款”和“预付账款” 账户期初余额有关单位逐一填加有关共应商信息可以自己填写。以后在核算中有新的供应商还可以再填加。 可以填加以下供应商：三星机械制造有限公司，宏发有限责任公司等，供应商信息可以自己编写。 （七）科目表设置 （1）将“库存商品”等需要数量的明细账，选定为“数量核算”，并输入计量单位。 （2）设定科目的辅助核算 有些科目需要辅助核算，例如成本科目需要具体的成本项目，应收款需要具体的客户，应付款需要供应商的信息，这些都在辅助核算中反映，可以进行以下操作： 将“其他应收款”科目下的个人明细账的“辅助核算”设定为“个人往来”；将“基本生产成本”、“辅助生产成本”等所属需要项目核算的科目的“辅助核算”设定为“项目核算”；将“应收账款”和“预收账款”的“辅助核算”设定为“客户往来”；将“应付账款”和“预付账款”的“辅助核算”设定为“供应商往来”。 （八）期初余额录入 输入期初数据 系统初始化→录入期初余额 （1）长城机械有限责任公司为增值税一般纳税人。2006年12月1日有关科目的余额如下： 表1 总账账户期初余额 单位：元 科目名称 借方