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全国中文核心期刊 财会月刊阴 · ERP环境下购销业务初始数据的处理 王 晖 王巧云员 1渊教 授 冤 魏玮玲2 渊1.石 家 庄 信 息 工 程 职 业 学 院 石 家 庄 050035 2.河 北 经贸 大 学 石 家 庄 050000冤 】 【摘要 在使用ERP 系统进行财务、业务一体化处理时，时常会出现总账系统与应付系统或存货系统对账不一致的情 况。本文基于用友V3.0普及版平台，围绕初始数据处理进行一系列的探讨，旨在实现ERP环境下总账与明细账核对一致。 【关键词】购销业务 初始化设置 操作规则 一个完整的采购过程是指从订购到货物验收入库并获取 二、会计科目设置 采购发票且付款或确认负债为止，未完成的业务称为“半拉子 。 1. 总账科目设置 由于暂估业务只在存货系统制单而不 工程”，在财务软件启用时称之为期初数据。具体包括：已验收 通过应付系统，为使总账系统能够与应付系统的对账一致，需 入库但尚未获取采购发票的“暂估业务”，已获取采购发票并 要将应付账款中的暂估款项剔除，不作为负债来管理，即不受 付款但尚未验收入库的“在途业务”。同样，一个完整的销售过 控于应付系统。但为了能够明细债务对象则需要对其实行“供 程是指从发货到开出销售发票并确认收入且收取货款或确认 对于确认的应付账款必须受控于应付系统且 应商往来”核算。 债权为止，未完成业务的相关数据在财务软件启用时也称之 实行“供应商往来”核算，以便实施供应商及负债的有效管理。 为期初数据。具体包括：已发货但尚未开具销售发票的“赊销 为便于发出商品和委托代销商品在总账系统的明细查询以及 业务”，分期收款发出商品未开具发票的“赊销业务”，委托代 总账系统与存货系统的数量核对一致，应将其科目辅助核算 销发出商品未结算开票的“代销业务”。 属性设置为“数量核算”和“项目核算”。 在启用财务软件时，如何处理“期初数据”才能不影响以 。 2. 存货科目及对方科目设置 用户在录入期初数据及制 后的对账呢？这需要对业务类型、会计科目、选项参数等进行 单之前，应先在存货系统中将存货及对方科目设置正确、完 一系列的配套设置，并制定科学的工作流程。 具体如图 图 ： 整， 1、 2所示 一、业务类型设置 1. 收发类别设置。根据销售类型来设置收发类别，其目 的是在存货制单时能自动带出正确的会计科目，如表1所示： 表1 收发类别编码 收发类别名称 收发标志 收发类别编码 收发类别名称 收发标志 01 入库 收 02 出库 发 0101 采购入库 收 0201 现结销售出库 发 0102 产成品入库 收 0202 委托代销出库 发 0103 盘盈入库 收 0203 分期收款出库 发 图1 存货科目设置对话框 。 能够通 2. 销售和采购类型设置 在“销售类型”设置时， 过“出库类别”关联到“收发类别”（详见表2），而“收发类别” 又能关联到存货对方科目（详见图2），此处的出库类别将销 售类型与收发类别进而与存货对方科目串联在了一起。因此