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当前绿色信贷法律机制的改善 本文作者：王华秀 工作单位：吉林财经大学 改革开放以来，我国的经济发展取得了巨大的成就，但是，必须承认，我们的这种成就是以污染环境、破坏生态为代价的。近几年来，随着一系列环境污染事件的发生和国家建设可持续发展方略的提出，特别是“和谐社会”之“人与自然和谐发展”的观点深入人心后，环保事业、“绿色经济”越来越受到人们的关注。金融业，基于国民经济的核心地位，作为国民经济的资金杠杆，在推进环保事业、促进“绿色经济”的过程中具有非同寻常的作用。金融界的绿色信贷①就此应运而生，其对于环境保护和节能减排，建设资源节约型、环境友好型社会，实现可持续发展具有重要的意义。绿色信贷是现代金融发展的一个重要趋势，然而，我国目前在践行绿色信贷的道路上尚有诸多荆棘，特别是在法律方面，有关绿色信贷制度的法律理念、法律主体、业务管理、信息共享和责任制度等方面均存在一些问题，需要我们进一步的努力和完善。 一、树立绿色信贷制度可持续发展的法律理念 到目前为止，国家有关部门已经颁布了多项指导帮助绿色信贷开展和实施的文件和意见，如2004年由国家发改委、人民银行、银监会三部委联合发布的《关于进一步加强产业政策和信贷政策协调配合控制信贷风险有关问题的通知》，2007年人民银行发布的《关于改进和加强节能环保领域金融服务工作的指导意见》，及环保总局、人民银行和银监会联合发布的《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》，同年7月和12月银监会相继发布《关于防范和控制高耗能、高污染行业贷款风险的通知》和《节能减排授信工作指导意见》，对实施绿色信贷做了进一步的规定。2008年1月国家环保总局与世界银行国际金融公司签署合作协议，共同开展“赤道原则”②标准研究与推广项目，计划推出一批针对污染减排重点行业的绿色信贷指南。2008年2月25日国家环保总局发布《关于加强上市公司环保监管工作的指导意见》，要求对从事火电、钢铁、水泥、电解铝行业及跨省经营的“双高”行业的申请首发上市或再融资的，必须根据规定进行环保核查。2008年9月中国银行业协会开始着手编制《2007年度中国银行业企业社会责任报告》，其内容主要包括经济责任、社会责任、环境责任三部分，并且把国内商业银行绿色信贷的政策和制度作为考察的一个部分。国内各商业银行积极响应号召，逐步推出各自的绿色信贷机制。如兴业银行于2005年与国际金融公司合作推出能效贷款，2008年率先采用“赤道原则”，2009年成立可持续金融中心；工商银行于2007年实行“信贷环保一票否决制”，建立法人客户环保风险数据库；光大银行于2010年3月2日推出“绿色零碳信用卡”。可以说，绿色信贷政策已初显成效，甚至已经成为我国金融业发展的趋势。但是，对于政府有关部门而言，绿色信贷只是一种政策，是致力于引导和促进产业结构、增长方式、消费模式向节约能源资源和保护生态方向发展的经济政策；对于商业银行而言，推行绿色信贷是为了响应国家政策的号召，是为了树立公共企业之积极履行社会责任的良好社会形象的一种信贷政策；对于工商企业等借款人而言，绿色信贷只是改变了银行信贷资金流向的政策，只是增加或降低某些企业获取银行贷款难度的政策。然而，政策毕竟不同于法律。政策比较灵活，变化较快，而法律比较稳定。政策的灵活性降低了它的约束力和权威性。一项政策如果不及时上升为法律，往往遭遇“一届领导一种发展思路”的可能，存在半途而废的危险，而且很难在实践中取得预期效果。我们不缺绿色信贷的专项规划，不缺绿色信贷的政策支持，我们缺乏的是绿色信贷制度可持续发展的法律理念，缺乏的是绿色信贷法制化的意识。因此，在绿色信贷制度的构建上，我们必须树立可持续发展的理念，坚持“法律为主、政策为辅”的思路，避免出台“应急”绿色信贷政策，并及时把已有的绿色信贷政策转化为绿色信贷法律，保持绿色信贷法律的连贯性和稳定性，尽可能提升绿色信贷制度的法律层次，不断增强绿色信贷制度的约束力和权威性。 二、明确政府、政策性银行和商业银行的绿色信贷法律主体地位 虽然各大商业银行在对待绿色信贷的问题上传递出了坚定的态度，但本文认为，绿色信贷不仅仅跟商业银行有关，绿色信贷的主体至少还应该囊括政府和政策性银行。只有政府、政策性银行和商业银行三方积极参与、密切配合，绿色信贷才可能取得稳定的可预期的社会效果。首先，绿色信贷离不开政府的积极支持，政府有关部门的积极支持是开展绿色信贷的保障。政府有关部门可以通过贴息的方式或者减免银行营业税的方法，鼓励各商业银行积极参与推行绿色信贷；政府还可以通过提供财政担保，帮助商业银行消除开展绿色信贷可能带来损失的隐忧；而且，政府环保部门的参与对于完善绿色信贷环保风险的考核具有不可或缺的作用。另外，地方政府在想方设法完成上级规定的各项经济指标时，难免会尽力保留一些“高能耗、高污染”但能支撑地方经