财务部流程图课件教学讲解.pptVIP

流程名称：创新港湾公司费用报销流程说明流程拥有者：财务部 流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单 1. 费用报销人填写费用报销单 费用报销单 2. 部门经理作计划内外审核（计划内资金由总经理审批，计划外资金由执行董事审批） 费用审核 3. 总经理审批计划内费用 费用审核 4. 执行董事审批计划外费用 费用审核 5. 财务部根据审批后的报销单登记台帐并审查签字 费用登记台帐 6. 会计审查凭证 7. 出纳付款 8. 费用报销人领款 9. 10. 11. 流程名称：创新港湾公司财务部物资采购预付款流程流程拥有者：财务部 开始 时间 财务部 设备部 审核 填写预付款申请单 YES NO 总经理 结束 银行 审批 现金预付 付款 帐务处理 收据 银行汇款 NO YES 汇款单复印 备查 帐务处理 结束 1 2 3 4 5 5 7 6 7 流程名称：创新港湾公司财务部物资采购预付款流程说明流程拥有者：财务部 流程步骤 工作内容的简要描述 重要输入 重要输出 相关表单 1. 设备部根据所签定的供求合同填写预付款申请单 预付款申请 预付款申请书 2. 财务部审核预付款申请书 3. 总经理对经财务部审核过的预付款申请书进行审批 4. 财务部判断付款方式 现金、银行付款 相关票据、银行付款凭证 5. 财务部根据审批后付款申请书付款 6. 付款后将银行付款凭证复印交给设备部备