我国商业银行操作风险管理的探讨.pdfVIP

摘 要 操作风险是种古老的风险，自 商业银行存在之初就伴随左右。但 很长时间以来，商业银行却忽视了对操 作风险的防范和管理。在最近 几年的时间里，随着金融业的开放、全球化、银行交易的复杂化以及 信息技术的应用。国际上频繁 发生的操作风险事故使商业银行遭受了 巨额的损失。据统计，近几年金融机构因操作风险导致超过 1 亿美元 损失的事件不下 100 宗，引起 了各国银行业管理层的高度重视。操作 风险成为国际银行业越来越关注的课 题.国际性监管组织一直积极将 操作风险纳入监管的范畴。新 巴塞尔资本协议也对商业银行的操作风 险给予了重视和要求。国际上一些领先 的银行已经在操作风险管理上 积累了较为丰富的经验，并形 成了自身独特的操作风险管理文化和理 念。 目前，我国商业银行因操作风险引起的损失事件仍接连不断地发 生。引起了社会上的广泛关注。这表明我国商业银行在风险管理理念、 内控机制等方面上仍然存在很大问题。我国商业银行业对操作风险缺 乏足够的认识，尚未有一个全面、系统的认识，制约了国内银行业对 操作风险管理的实践。因此，操作风险的管理已成为我国银行业风险 管理的重要领域，操作风险是当前中国商业银行必须解决的问题。 本文分析、总结了商业银行操 作风险的基本要素，从操作风险产 生的背景，逐步分析，阐述了具体的操作风险的定义，明确了“操作 风险就是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当,以及因 为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的风险。”由表及里，重新 认识和定位操作风险。分析比较操作风 险与信用风险、市场风险的区 别，揭示指出操作风险自身具有的显著 特征。进一步发现了我国商业 银行业对操作风险不正确的认识，纠正 操作风险认识的误区。详细描 述了我国商业银行操作风险的现状，找到了我国操作风险管理水平不 高的原因。 在借鉴国外商业银行操作风险先进管理 经验的基础上，本文提出 了我国商业银行操作风险管理的思路，对我国商业银行运用不同风险 管理工具的可行性进行了探讨。提出了 商业银行首先需要建立一个清 晰的思路来为操作风险管理提供决策和技术支持。强调了一个完整、 全面的操作风险管理思路包括三个组成 部分：风险战略、组织结构、 管理流程。风险战略设定了银行操作风险管理的最终目标和基本方 法，包括业务目标、风险偏好、操作风险管理方法以及对操作风险管 理政策的制定解释；组织结构是指商业银行操作风险管理活动的组织 保障和各种人力资源的关系，如风险管 理人员、风险管理组织结构以 及数据信息。组织结构要从层 级管理向业务单元制管理逐步转变，其 风险管理模式也相应地从风险标准不统 一、风险机构分散的模式逐步 转变为标准统一、集中管理。银行 的经营战略与组织架构之间应当具 有均衡关系。银行能够承受什么，就在这个范围内发展什么，并据此 设定不同类型的机构，定义不同机构之 间的权责关系；管理流程就是 一个完整的操作风险管理过程的各个环节，即操作风险管理的日常活 1 动和决策。商业银行可在全面风险管理流程思路的基本模式下，结合 操作风险的特点，确定操作风险管理流 程的三个步骤。首先，从潜在 重大风险事件入手，开展风险辨识和成因分析；其次，通过对上述工 作所得数据在各业务单元和业务部门进行分类，使各业务部门根据自 身的操作风险状况采用合理的风险应对管理手段 ；最后，银行需要建 立一个包括内、外部审计，不 断监督检查的机制。完整具体的操作风 险管理实施流程应包括风险识别、风险评估、风险映射、风险应对、 风险报告五个环节。每个环节又分别涉及定性、定量风险管理以及内 外部审计三个层面。 对于处在经济转型环境、正加速推进金融改革、扩大对外开放的 中国商业银行来说，操作风险事件纷繁复杂，操作风险管理缺乏全面 正确的认识，因而，我国商业银行关键是要从业务和管理实际出发， 透过现象看本质，发现并遵循操作风险 管理的基本规律。但是，我国 商业银行能够建立有效的操作风险管理体系的金融机构并不多见，用 于衡量和监控操作风险的手段和工具也远不及信用风险管理和市场 风险管理那样成熟。因此，商 业银行要掌握必要的操作风险控制管理 手段，注重防范损失的发生。文章提出了我国商业银行操作风险管理 方面的