我国商业银行信贷风险防范与控制的法律思考.pdfVIP

摘 要 金融是现代经济的核心。尽管银行业是金融体系中的一个较为传统的领域， 但是相对于中国这样一个从传统的计划经济向社会主义市场经济转型的国家， 银行体系在整个金融体系中依然居于非常重要的地位。银行风险是影响银行稳 健经营的主要问题，而信贷风险是银行风险中的主要风险。在市场经济发达的 国家，信用风险（主要是信贷风险）所占比例可达到银行所有风险的 60%，而 在我国信贷业务仍然是银行主营业务的情况下，信贷风险所占比例就更高了。 虽然存在宏观的经济形势变化和经济情况不确定因素而带来的银行风险，但根 据风险管理理论，银行风险仍可以防范和控制。目前国内针对银行风险，尤其 是银行信贷风险防治的理论研究，金融学、管理学方面的相关著作相对较多， 研究成果丰盛，而以法学的视角进行研究的却相形见绌。社会主义市场经济即 法治经济，在建设市场经济的大环境下，建立健全相关的法律制度尤为关键。 因此，本文拟从法学视角分析银行信贷风险的性质、特征，理清银行信贷 业务涉及的法律关系、法律制度，比较借鉴国际上关于银行信贷风险法律防控 方面的理论和实践经验，根据我国信贷风险现状，对我国商业银行信贷风险防 控的立法现状进行分析，指出不足，提出完善建议。 全文包括引言、正文、结语三大部分，其中正文共分四章，主要内容为： 第一章是我国商业银行信贷风险的概述。首先介绍了商业银行信贷风险的 一般理论。笔者对风险、银行风险、商业银行信贷风险进行了界定。认为，信 贷偏离原定指标，进而影响贷款本息按期收回，并会造成经济损失的机会或可 能性为信贷风险。在此基础上，概括了我国商业银行信贷风险的类型和特征， 考察了我国商业银行信贷风险的现状和新时期面临的新问题，论证了银行信贷 风险的危害，分析了我国商业银行信贷风险的成因，主要是五方面因素影响： 信息不对称因素、体制因素、社会信用环境尚未建立、银行内部控制制度不健 全、金融法制不健全。为下面几章的分析论证奠定了理论基础和事实依据。 第二章从法学角度对我国商业银行信贷风险防范与控制进行分析。在本章， 笔者通过理论和事实依据论证了运用法律手段防范和控制商业银行信贷风险的 可行性、必要性，并且分析了运用法律手段防控我国商业银行信贷风险与其他 1 手段的关系。指出：法律手段防控我国商业银行信贷风险具有其他手段不可比 拟的优越性，但是经济的、行政的、道德的等多种手段在防控银行信贷风险中 也发挥着不可或缺的作用。对待银行风险的防控，必须综合运用经济的、行政 的、道德的、法律的等多种手段，随着市场经济发展的阶段性需要，不断进行 合理调整。 第三章研究了国际银行业防范和控制商业银行信贷风险的相关法律制度。 笔者根据国际银行业银行信贷风险防范与控制的法律理论和实践经验，结合我 国商业银行信贷风险法律防控的现状，针对目前亟待解决的问题，精选了国际 银行业和世界各国的典型法律制度进行论述。 主要包括：一、全面风险管理理念。通过美国花旗银行等国际活跃银行的 全面风险管理实践经验说明全面风险管理内容。二、完备的信用保障法律制度。 信贷风险主要是信用风险，完备的信用保障法律制度可以为防范和控制信贷风 险提供完善的外部条件。通过对信用保障法律制度完善的美国进行研究，系统 介绍美国完善的信用管理体系和主要信用法律制度。三、银行外部监管制度。 阐述了目前世界各国多种监管方式共存的趋势，详细介绍了银行外部监管中至 关重要的风险预警机制、即时矫正制度、并表监管制度和银行信息披露制度的 主要内容、制度功能、发展情况等。四、银行内部控制制度。在对银行风险管 理的各种手段中，商业银行的内控制度是防范和控制风险的基础性、根本性制 度。主要介绍了世界各国努力完善银行法人治理结构的做法，建立的内部评级 制度、贷款集中控制制度和信贷风险预警制度的具体内容、最新发展等。 第四章通过考察我国商业银行信贷风险防控的立法现状，分析了其不足， 并有针对性地提出完善建议。 本章主要包括两部分内容：第一部分考察了我国商业银行信贷风险防范与 控制的立法现状，通过比较借鉴世界各国银行业防范与控制信贷风险的法律制 度，结合我国信贷风险的特征和现状，具体分析了我国商业银行信贷风险防控 的现行法律制度的不足：没有形成全面风险管理理念、信用保障法律体系尚未 建立、外部监管的法律制度不完备及内部控制