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股份制商业银行风险评级系统设计研究 摘要 美国次贷危机引发的全球金融海啸严重影响全球经济发展，凸显银行业对经济发展 的重要性。银行风险评级是银监会了解银行风险状况的重要手段，是配置监管资源的重 要依据。科学合理的商业银行风险评级体系是获取银行风险信息的重要条件，对我国经 济持续健康发展具有重要意义。本研究根据传统与近代银行及其监管理论，对《股份制 商业银行风险评级体系（暂行）》进行了系统的分析和研究，主要工作和研究成果如下： 1．综合自其颁布以来各界对其的评价，结合理论分析提出其不足之处： （1）综合评价方法存在“信息遗漏”与“模糊概念精确化”的缺陷； （2 ）部分定量指标不合理； （3 ）部分定性指标不合理； （4 ）权重设定过于随意。 2 ．在以下几个方面，提出了具体的修改方案。 （1）应用多层次模糊综合评价法，设计评级体系的综合评价模型，以期解决“信 息遗漏”和“模糊概念精确化问题”； （2 ）应用层次分析法设定新评级体系各要素的权重； （3 ）就定量部分修改有：①分解资本充足率，②以费用利润率替代资产费用率， ③流动性定量指标计量由期末余额改为期内平均； （4 ）就定性部分修改有：①增加对资本充足率的趋势的考查，②完备深化对资本 管理状况的考查，③补充对“信贷风险管理”状况的考查，④剔除对“非利息收入比 重”的考查，⑤增加对“流动性指标的趋势”的考查，⑥增加对“银行股权结构”的 评价项，⑦增加监事和高级管理层正向作用的评价项； 3 ．在修改后的评级体系的基础上，整理出新评级体系，并以评级信息系统设计与 实现的角度，设计各定性与定量指标的评分的数学模型。 只有不断检视评级体系的合理性与适时性，并完善评级体系，才能更好地监控银行 风险水平，优化资源配置。本研究旨在为监管者提供更多完善体系的思路。本文建立了 相关评分模型：①简单趋势分析模型，②模糊评分模型，③股权结构评分模型，④定量 指标评分模型。以此作为评级信息系统设计的前期研究工作，为信息系统设计与实现的 I 股份制商业银行风险评级系统设计研究 研究提供参考。 [关键词] 银行监管评级；评分模型；层次分析法；多层次模糊综合 II 股份制商业银行风险评级系统设计研究 Abstract The fierce shock to the global economy by the finance crisis provoked by subprime loan crisis in USA could be evidence. Risk ranking of banks is an important method for government to learn the risk level of banks and an important gist of the configuration of regulation resource. A logical ranking system of commercial bank is the precondition of obtaining the risk information of banks that bear significance to state’s persistent economy development. This paper analyze and researched “ranking system of joint-stock commercial bank’s risk level (temporary)