太原钢铁ERP_FICO_UM060固定资产估价入账与正式入账.docVIP

固定资产估价入账与正式入账 （操作手册代码：ERP_FICO_UM060） 功能描述 涉及的名词：公司代码、记账码、凭证类型、分配、文本、特殊总账分配、事务类型、结算接收方 适用范围：【该步骤的作用、适用于哪些业务】 前关联： 后关联： 移交固定资产 相关的流程图编号：F2.04 注意事项： （1）这里对资产估价入账的业务只做了实际大于估价的情况，对于实际小于估价的情况也是同样的操作方法，只是最后将多估的价值冲回即可，这里不再作详细地说明。（2）每一项估价入账的资产都必须一一结转，并分配到各明细资产中去，折旧的结转是系统自动产生的。系统将于下月自动重新计算正式入账资产的应提折旧。（3）对于“其他应付款-应付工程款-估价”的科目必须在“分配”字段中输入工程号（4）“固定资产-估价”的科目必须在“文本”字段中输入转移方式 实际大于估价 有供应商的外部购置 路径： 进入菜单：会计---(财务会计---(固定资产--(过账---(购置---(外部购置---(有供应商 事务代码（快捷代码）：F-90 具体操作： 案例：已建资产20003：在建工程-安装支出,2006年1月10日发生安装支出30万元，并于当日按60%、20%、20%转入固定资产估价-房屋、构筑物、设备中，工程完工于2006年1月20日对未到发票的工程支出进行固定资产估价20万，于2006年1月25日又实际发生安装支出25万，则最终实际支出（55万）大于估价（50万）5万，于2006年1月30日进行了处理，估价转正式入账日期为2006年2月27日，具体操作如下： 山西太钢不锈钢股份有限公司（公司代码6000）在对固定资产进行估价前实际发生在建工程支出30万，供应商代码为993333，系统入账： 借：在建工程-安装支出 30万 贷：其他应付款—应付工程款—集团内 30万 详细屏幕和说明 如下图所示找到该路径： 根据上面的菜单或者事务代码，回车进入如下屏幕，输入凭证抬头部分及供应商科目： 回车进入下一屏幕，输入供应商数据与借方科目： 点击“其它数据”，进入下一屏幕，输入“段”的数据： 回车后进入下一屏幕，输入借方数据： 进行凭证的模拟，如下图： 检查凭证无误后，则点击过账，生成凭证号，如下图： （二）工程完工后将实际发生的在建工程按比例分别转到固定资产估价中 路径 进入菜单：会计---(财务会计---(固定资产--(过账---(在建工程资本化---(分配 事务代码（快捷代码）：AIAB 具体操作 案例：将发生的在建工程支出按60%、40%、40%的比例分配到固定资产估价—房屋、构筑物、设备中，如下： 借：固定资产—估价入账—房屋 18万 固定资产—估价入账—构筑物 6万 固定资产—估价入账—设备 6万 贷:在建工程—安装支出 30万 详细屏幕和说明 如下图所示找到该路径： 根据上面的菜单或者事务代码，回车进入如下屏幕，输入相应数据： 点击“执行”后，进入下一屏幕，此时分配的行项目显示为红灯，如下图： 点击“输入“后，进入下一屏幕，输入要分配到的资产号及比例或金额，如下图： 分配比例与金额只能输入一项，也可如下： 点击“返回”按钮后，进入如下屏幕，此时分配的行项目变为绿灯： 点击“结算”按钮后，进入如下屏幕： 输入相应的数据，如下图： 点击“执行”按钮后，进入如下屏幕： 检查分配无误后，点击“返回”按钮，撤消“测试运行”，点击“执行”： 点击“执行”按钮后，则正式运行，生成凭证号，如下图所示： （三）对固定资产进行估价 路径 进入菜单：会计---(财务会计---(总分类账--(过账---(一般过账 事务代码（快捷代码）：F-02 具体操作 案例：工程完工后，对未开票的工程支出进行估价20万，系统入账： 借： 固定资产—估价入账—房屋 15万 固定资产—估价入账—构筑物 3万 固定资产—估价入账—设备 2万 贷：其他应付款—应付工程款—估价入账 20万 详细屏幕和说明 如下图所示找到该路径： 根据上面的菜单或者事务代码，回车进入如下屏幕，输入凭证抬头部分及借方科目： 回车后输入借方数据及第二个借方科目，如下图： 回车后输入第二个借方数据及第三个借方科目，如下图： 回车后输入第三个借方数据及贷方科目，如下图： 回车后输入贷方数据，如下图： 进行凭证的模拟，如下图： 检查凭证无误后，点击过账，生成凭证号： （四）估价入账后发生的资产购置 路径 进入菜单：会计---(财务会计---(固定资产--(过账---(购置---(外部购置---(有供应商 事务代码（快捷代码）：F-90 具体操作 ▲在发生此业务之前需要注意的是：由于资产20003已被报废转账，形成了