太原钢铁ERP_FICO_UM015代理出口财务处理流程操作手册.docVIP

代理出口财务处理流程 （操作手册代码ERP_FICO_UM015） 功能描述 名词解释：公司代码、客户、凭证类型、凭证日期、记帐日期、段、清帐、记帐码、特别总帐标志(SGL标识)、统驭科目、现金流量项目（见附录） 适用范围：适用于太钢国贸公司代理太钢集团公司、股份公司、科技公司出口业务 前关联：库房发货产生交货单 后关联：记录会计帐，产生会计报表 相关的流程图编号：F4.09国贸代理出口流程 注意事项：凭证抬头文本输入段、出口退税税差调整为总帐凭证处理，凭证标注出口合同号。 二、路径 1、出具发票 进入菜单：后勤---(销售和分销---(出具发票--(开票凭证---(创建 事务代码（快捷代码）：VF01 2、显示客户余额 进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(账户---(显示余额 事务代码（快捷代码）：FD10N 3、出口免抵退税差调整、代收外商货款 进入菜单：后勤---(会计---(财务会计--(总分类帐---(过帐---一般过帐 事务代码（快捷代码）：F-02 4、垫付港杂费、代理费收入过账 进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(凭证输入---(发票-一般 事务代码（快捷代码）：F-22 5、支付代收科技公司外商货款 进入菜单：会计--(财务会计--(供应商--(凭证输入---(其他-一(带清帐 事务代码（快捷代码）：F-51 6、收款（代理费、代垫港杂费） 进入菜单：会计--(财务会计--(总分类帐--(过帐---(过帐并清帐 事务代码（快捷代码）：F-04 7、科技公司出口收款清账 进入菜单：会计---(财务会计---(客户--(凭证输入---(收款 事务代码（快捷代码）：F-28 案例：山西太钢不锈科技有限公司（公司代码6500）委托太钢国贸公司（公司代码6600）代理出口2Cr132*1219切边酸洗冷轧卷板100吨，代理费100元/吨。国外客户HANWHA.COR/TRA公司（客户代数量100吨，单价1000元/吨（不含税）。出口采用免抵退，退税率11％。国贸公司代垫港杂费10000元。此笔业务系统入帐。 系统背景： 不锈科技通过以上两个业务操作产生国贸公司的寄售库存。 不锈科技通过创建订单、交货单、发货完成对外商的销售发货。 三、具体操作 ㈠、出具发票 详细屏幕和说明 如下图所示找到该路径： 2、根据上面的菜单或者事务代码Vf01，回车进入如下屏幕： 3、录入信息： 缺省数据：①、系统将根据销售订单类型自动选择对应的发票类型 ②、在出具发票日期框内输入日期(默认为系统日期) 将被处理的凭证：③单据栏输入800000034（寄售销售发货单号） 回车，保存：系统提示已生成。 4、选择菜单栏出具发票—选择显示，进入如下屏幕： 4、点击按钮，进入如下屏幕： 5、选中行，点击按钮，进入如下屏幕： 核对以上信息，确认正确后，按“Shift+F3”退出退出。 ㈡、显示客户余额 1、根据（路径2菜单）或者事务代码FD10N，回车进入如下屏幕： 2、录入/选择查询信息： 客户余额显示： ①、在客户框内输要查询的客户编号） ②、在公司代码框内输入6500; ③、在会计年度框内输入2006 点击进入如下屏幕： 3、进一步显示： 选择：行项目2双击，，点击，选择进入如下屏幕： 4、点击，进一步查看特别总分类帐，进入如下屏幕： 5、查看特别总分类帐，点击进入如下屏幕： 6、核对以上信息，确认正确后，按“Shift+F3”退出退出。 ㈡、出口免抵退税差调整 出口免抵退税差调整：100003.44*0.06=6000.21 1、根据（路径3菜单）或者事务代码F-02，回车进入如下屏幕： 2、录入/选择信息： 抬头数据：①、在凭证日期、记账日期框内输入/选择日期； ②、在公司代码框内输入6500； ③、在货币/汇率框内输入RMB. 凭证首项：④、在记账码框内输入40（总帐借方）. ⑤、在科目框内输入5401001000（主营业务成本-集成）; ⑥、回车进入如下屏幕： 3、录入/选择信息： 项目1/借方分录/40：①、在金额框内输入/选择6000.21； ②、在文本框内输入凭证摘要； 下一个行项目： ③、在记账码框内输入50（总帐贷方）. ④、在科目框内输入2171010002（应交税金-增值税-进项税转出） ⑤、回车进入如下屏幕： 4、录入/选择信息： 下一个行项目/借方分录/40：①、在金额框内输入/选择6000.21； 点击左上角菜单栏凭证按钮，选择模拟项：见如下界面。 5、检查凭证，确认无误后过帐，按存盘。 保存后，系统提示： 6、凭证显示：点击左上角菜单栏“凭证(显示”进入凭证概览显示，进入如下屏幕： 国贸公司6600业务运