黑龙江电网HEPC_现状调研报告_FICO_哈局.docVIP

黑龙江省电力有限公司 企业资源管理(ERP)系统 试点实施项目 现状调研报告 单位名称：哈尔滨电业局财务处 ERP项目组 二00八年十二月  更改记录 版本 更改日期 更改人 更改 1.0 2008.12.26 创建 2.0 2008.12.29 修改 目录 1 总体分析 1 2 组织机构与管理模式 2 2.1 组织机构 2 2.2 管理模式 1 2.2.1 总帐管理 1 2.2.2 预算管理 2 2.2.3 收入管理 2 2.2.4 工程管理 3 2.2.5 资产管理 3 2.2.6 成本费用管理 4 2.2.7 应收应付管理 4 2.2.8 税务管理 5 2.2.9 库存管理 5 2.2.10 电价管理 5 2.2.11 资金管理 6 3 应用架构 7 3.1 核算及报表系统 7 3.2 固定资产管理系统 7 3.3 资金管理系统 7 3.4 系统集成性 7 4 基础数据 8 4.1 会计科目表 8 4.2 资产分类表 8 4.3 预算体系 8 5 业务流程 9 5.1 流程清单 9 5.2 流程描述 12 6 单据与报表 28 7 项目期望 29 8 附件 30 总体分析 我们认为，的财务管理工作总体情况良好，主要体现在以下几方面：会计电算化开展好，在会计核算、固定资产管理方面都使用了信息系统来管理。 在资金管理方面，在管理方面，制定一系列标准化管理制度实现预算工作的标准化管理。 组织机构与管理模式 财务处现有财务人员人，一人，设置的会计岗位有：总帐管理、管理税金管理、材料管理、固定资产、、、工程管理、出纳共1个具体的会计岗位。 主要负责、供电地区会计核算工作。下设二级核算单位，实行成本报帐制，对农电局实行报表式监督管理制度。目前财务管理工作实行全面的预算管理制度。以的总体经营目标为中心，对各下属供电局实行内部模拟市场化管理，充分调动广大干部职工的积极性。各二级单位设置专职或兼职的固定资产管理员，保证企业资产安全、完整。 人员 职责 总会计师 董鹏飞 处长 徐忠仁 负责处内（包括结算中心）全面日常工作及外部协调工作。 负责直接对总会计师汇报处内工作。 总账管理 兼部分工程管理 王伟清 负责经济活动分析、总账结账；根据岗位分工，提出工作岗位具体负责的总账、明细账管理方案；编制财务报告（包括对外综合性的调查统计数据）；审核其他应收（付）款科目设置；会计基础工作建议；同业对标及业绩考核；周报及工作报告。 部分工程项目管理，负责大修、技改、小型基建工程管理。 收入管理、应收管理 李倩 负责主营及其他业务收入管理，确认收入（含代收电费），计提相关税费，编制收入报表，电费账户管理。 成本管理、资金管理 王鑫 负责成本项目管理，成本预算、考核，计提成本中的税费（不包括固定资产的相关税费）；机关单位借款、报销；工资及福利费管理。 负责资本性预算及损益性预算资金来源、使用综合情况及资金调度会议。 工程管理 白大川 负责工程项目资金来源、预算、工程成本，决算及交付资产，计提税费。主要负责电网、基建220kv、配套工程管理。其他类型项目由王伟清负责 资产管理、信息化管理 张宇田、李明涛 负责固定资产管理，固定资产调拨、报废、出售和处置管理，计提折旧、固定资产减值准备和固定资产相关税费，保险管理。 会计电算化及财务办公自动化。 税务管理 武海燕 掌握税务政策，确定税源、纳税对象和范围、复核计税、申报纳税等税务管理。 负责金融机构代收电费的核算和管理。 存货管理兼部分成本管理 张红蕾 负责存货管理，稽核及存货跌价准备。 哈尔滨电业局机关员工借款、报销。 出纳 王秋实 银行对账，对账单（纸质的） 银行票据管理（汇票、电汇等） 审核管理 王颖 审核原始凭证的合法性、合规性、规范性。 银行账户查询系统管理。 学会及档案管理。归口管理会计资料的建档、移交及销毁工作，文件收发登记及汇编等档案管理；会计人员管理、会计培训、论文、竞赛等会计学会工作。 农垦森工农电管理 肖丽丽 农垦森工农电基层单位（不含机关）借款、报销。 县局农电管理 潘光辰 主管农电业务  管理模式总帐管理 外币核算：目前电业局没有外币业务。 预算管理 收入管理 工程管理 资产管理 根据固定资产管理办法进行固定资产管理。 成本费用管理 应收应付管理 应收：下属供电局应收账款。记提坏账。电业局由营销部门开具发票。 客户数据主要营销部门负责管理。收入下属供电局，不具体细化到户。供应商：供应商数据由物资处进行详细管理，财务在应付账款科目下具体供应商。对于一次性供应商通常是直接付款，没有应付账款凭证的生成。目前没有对供应商建立付款折扣折让条款。 税