中原油田EUT_讲义_AR_2.0.pptVIP

中原油田ERP项目最终用户培训讲义 财务应收模块 2005年12月 培训内容 第一部分：SAP应收模块概览 第二部分：应收模块主要业务操作 －业务流程 －SAP相关概念 －业务操作演示 －业务操作练习 －回顾 第三部分：问题与解答 应收账款模块在SAP系统中的位置 应收账款模块主要功能 与现有流程主要差异分析 现状 没有单独的系统管理销售业务 财务核算的系统与业务系统没有集成，各自分离，数据通过手工单据和报表进行传递，然后财务人员在中石化财务管理信息系统中处理 库存、销售收入和销售成本在月末进行结转和确认 未来 与SAP销售分销模块紧密集成，实时集成生成会计凭证，同时通过销售订单和相关单据流可追溯查询发货和开票信息，信息实时共享 实时地确认收入和结转销售成本，及时反映经营成果和财务状况的变动。 培训内容 第一部分：SAP应收模块概览 第二部分：应收模块主要业务操作 －业务流程 －SAP相关概念 －业务操作演示 －业务操作练习 －回顾 第三部分：问题与解答 业务应用检索 业务应用检索 业务应用检索 二、长短期借款业务 三、长期股权投资业务 业务流程名称 （一）无销售订单客户主数据的创建和维护 客户主数据组成部分 SAP系统中客户主数据创建分工 相关概念-无销售订单 无销售订单客户一般是指非主营产品销售的其他业务销售、不需要获得销售信息的、业务处理不通过销售与分销模块集成处理而由财务直接入账的其他业务客户。 有销售订单客户主数据的维护一般是由销售部门维护，因为有销售订单通常是通过销售部门实现的销售，主数据中包含有销售数据。? 无销售订单客户主数据 有销售订单客户主数据 无销售订单客户特性和管理范围 账户组 客户账户组： 为了更好的管理客户，需要将客户按不同的类型进 行分组管理，不同的账户组可以规定客户建立屏幕的字段状态 以及号码范围 往来单位属性 统驭科目图示 收付条件和收款方式 定义客户支付条件 通过设置支付条件，监控客户欠款，并进行账龄分析。例如： T001 立即应付的，净到期 T030 30 天之内 净到期 选择收款方式，最多可选十种 　　有：０　收款：电汇 　　　　２　收款：支票 　　　　７　收款：现金 　　　 ……….. 　　　 业务情景 业务情景 2、维护客户主数据 目的：学会如何在应收模块维护客户主数据 提示： 路径：会计-财务会计-应收账款-主记录-更改(事务代码FD02) 会计-财务会计-应收账款-主记录-冻结/解冻(代码FD02) 会计-财务会计-应收账款-主记录-待删除标记(代码FD02) 提示客户账号：操作1选中的客户 公司代码：1240 实际结果： 本章要点 要点： 一、创建客户主数据： 1、统驭科目 2、账户组 3、往来单位属性 二、维护客户主数据： 1、更改 2、冻结/解冻 3、待删除标记 业务流程名称 （二）处理预收款业务 FI_AR_11 预收款销售结算流程 预收客户货款 特别总账科目 特别总账标志 特别总账标志：在SAP系统中通过设定特别总账标志，这样可 以将客户交易入账到指定的科目中，而不是入账到客户主数 据中指定的统驭科目。 特别总账标志代码 描述 特别总账科目 1 客户预付款 预收账款 3 银行承兑汇票 应收票据 5 其他应收款 其他应收款 M 应收股利 应收股利 X 长投-其他-投资成本 长期股权投资 : 长投-其他-投资差额 长期股权投资 # 长投-其他-损益调整 长期股权投资 长投-其他-投资准备 长期股权投资 长投减值准备 长期投资减值准备 特别总账科目图示 记账码 记账码：是用于控制凭证行项目的借贷记账。 它决定以下几方面： 凭证的每一行项目记账到总账科目的账户类型（S/D/K/A/M) 凭证的第一行项目记账的是借方还是贷方 某些字段信息的输入。如业务类型、特别总账等。 客户特别总账科目具体实例 原因代码 业务情景 3、预收客户货款 目的：学会如何在应收模块对预收账款进行账务处理