浙江省电力公司3.02 预付帐款.docVIP

ZPEPC 浙江省电力有限公司 财务管理信息系统 操作手册 文件号：3.2预付帐款 版本： 日期：2000.04.24 编写人：姚沂 审核人： 3.2 预付帐款 处理说明 如果在与供应商签订的供应合同中,对方要求预付帐款,则需按合同要求在系统中输入预付帐款请求和相应的预付帐款.预付帐款可能用于购买固定资产,项目设备和其它材料等.对预付款请求,我们设立表外科目,在收到供应商预付款要求时计入系统.按照预付款小于,等于或大于购货发票金额的不同情况,在系统中作相应处理. 处理流程 应付款科目负责人 出纳 系统程序路径 预付款请求: 会计财务会计应付帐过帐预付定金请求(事务代码:F-47) 预付款: 会计财务会计应付帐过帐预付定金预付定金 (事务代码:F-48) 系统有关的预处理 查验与此供应商签订的购货合同,根据合同中有关预付款的内容及对方相应的预付请求,在系统中输入预付款请求;在对方要求我方预付的期限内,根据预付款的金额,作不同的审批程序(如5000元以上需经财务处/科长同意)后输入系统. 需在输入预付款请求前创建相应的供应商主数据. 系统有关的后续处理 定期将预付款屏证归档. 系统处理的责任人员 应付款会计;(需要审批时)财务处长 相关主档 购货合同;供应商要求预付款的文件 程序处理描述 预付款请求 会计财务会计应付帐过帐预付定金请求(事务代码:F-47) a.零购资产预付款请求 字段 类型 描述 凭证日期 必须 收到供应商要求付预付款的文件/约定 凭证类型 必须 系统自动填入,指对不同凭证作的分类 公司代码 必须 此凭证属于哪个公司代码 记帐日期 必须 此凭证过入系统的日期 记帐期间 必须 此凭证过入系统的会计期间,如果不输入,系统默认记帐日期所在月份为记帐期间 货币 必须 此次交易所使用的货币 凭证编号 不填 换算日期 不填 凭证抬头文本 可选 对整张凭证的简要说明,在打印会计凭证以归档时,这里的文本将成为凭证摘要 业务伙伴部门 不填 帐户 必须 此次提出预付款请求的供应商帐户 特别总帐标记 必须 为此笔交易指定特别总帐交易性质;A-固定资产预付 处理功能 结果 下一屏幕或“回车” 系统核校验输入的信息，如无错误，系统进入下一屏幕 字段 类型 描述 金额 必须 供应商预付请求金额 到期日 必须 供应商要求预付款的截止日期,通过输入到期日，这一条信息即可进入现金管理模块进行流动性预测 资产 不输 在这里不输;在实际预付款或收到发票时需输入资产号码 WBS元素 不输 在这里不输;在实际预付款或收到发票时需输入WBS元素 处理功能 结果 按”凭证概况”键或“回车” 系统核校验输入的信息，如无错误，系统进入下一屏幕 下一屏幕：可以看到一个单边的分录生成 处理功能 结果 保存 系统回到输入预付款请求初始屏幕，屏幕下方信息行显示预付款请求已创建的信息，并显示系统所分配的凭证号。 b.项目预付款请求 字段 类型 描述 各字段描述参见a.资产.这里,特别总帐标志选择 M-项目预付. 此后的步骤及相应字段填充和说明参见a.资产. c.材料/电力预付款请求 字段 类型 描述 各字段描述参见a.资产.这里,特别总帐标志选择 V-材料/电力预付. 此后的步骤及相应字段填充和说明参见a.资产. 预付款 3.2..2a.有预付款请求的零购资产预付款 会计财务会计应付帐过帐预付定金预付定金 (事务代码:F-48) 注意:在向系统输入灵购资产预付款前,需在管理会计模块创建相应的定单号,和在资产模块创建相应的资产号. 字段 类型 描述 凭证日期 必须 收到供应商要求付预付款的文件/约定的日期 凭证类型 必须 系统自动填入,指对不同凭证作的分类,KZ-供应商支付 公司代码 必须 此凭证属于哪个公司代码 记帐日期 必须 此凭证过入系统的日期 记帐期间 必须 此凭证过入系统的会计期间,如果不输入,系统默认记帐日期所在月份为记帐期间 货币 必须 此次交易所使用的货币 凭证抬头文本 可选 对整张凭证的简要说明 帐户 必须 此次提出预付款请求的供应商帐户 特别总帐标记 必须 为此笔交易指定特别总帐交易性质; a-固定资产预付款 (银行)帐户 必须 如果用银行结转科目1020299000,结合”定位”字段实现银行对帐 如果不用银行清帐功能,则直接输入银行总帐科目 注:有关银行结转科目1020299000及一般银行科目的用法,请参阅现金管理模块文档. 金额 必须 预付款金额 本币金额 不填 起息日 必须 用于银行帐户,系统默认为过帐日期为起息日期 注:如果系统设置要求输入起息日,但