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6.11 结帐及帐务调整 问题 回答 补充信息 索引号 是否通过一系列的步骤进行期末结帐？ 是 (请提供补充信息) 否 期末结帐步骤 6.9.1 期末结帐的负责人是谁？ 是否维护外币汇率？ 是 否 如果回答“是”，继续回答问题4。 如果回答“否”，转到问题5。 从何处得到外币汇率？ 银行 其他______________________________________________________________ 在外币价值重估中使用何种汇率？ 买入价 卖出价 中间价 其他 ______________________________________________________________ 多长时间进行一次应付，应收和其他以外币结算的总帐科目的外币价值重估？ 每月 每日 其他 ______________________________________________________________ 如何在期末对以外币记录的资产和负债进行重估？ 根据本位币计算未实现收益/损失 根据某种货币（如美元）计算未实现收益/损失，此外币是___________ 同时根据本地货币和某种外币计算未实现收益/损失，此外币是___________ 其他 ______________________________________________________________ 期末结帐时需记录哪些预提业务？ 预提业务清单 6.9.8 每月有多少的预提业务？ 月末时存货业务的截止日是否有某些规定？ (例如，在某月某日某时之前接受存货，存货最后记帐日等) 是 (请提供补充信息) 否 存货截止日规定 6.9.10 是否有递延税款的科目？ 是 否 如果回答“是”，继续回答问题12。 如果回答“否”，转到问题13。 请提供记录递延税款的会计分录。 是否在部门之间分配成本和费用？ (例如，在两个部门之间分配租金) 是 (请举例说明)_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 否 如果回答“是”，继续回答问题14。 如果回答“否”，转到问题16。 如何在不同部门之间分配成本和费用？ 成本分配办法 6.9.14 在期末结帐时生成哪些报表？ 报表名称及目的说明 6.9.15 出政府或法定报表是否有日期规定？如果是，是哪些报表？ 是 (请列出报表名称)_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 否 是否有特殊的业务需求需要说明？ 是 （请列出） 否 中国石化 ERP系统建设项目 Page 3 of 3 6-11 Close Consolidate Books_CN_V4.doc All foreign currency transactions (AP, AR, GL) should be revalue in both local currency and group currency (USD). Page: 2 This is to document the purpose of this question. What kind of outcome you wish to receive. For example: Understand the affiliate organisation structure Page: 2 This is to document the purpose of this que