tcl erp项目06维护次级成本要素主数据流程图.docVIP

CO_CCA_06维护次级成本要素主数据流程  目录 1 文件控制 3 1.1 目的 3 1.2 版本管理 3 1.2.1 版本控制 3 1.2.2 变更清单 4 1.2.3 批核授权 4 1.3 流程图 5 2 流程说明 6 2.1 目的 6 2.2 流程描述 6 2.3 差异分析 6 2.4 安全考虑 6 2.5 工作职能 7 2.6 发生频率 7 2.7 备注 7 3 附件 错误！未定义书签。 文件控制 目的 本文件的目的是更新和描述维护次级成本要素主数据的流程。此文档在功能需求方面对业务流程的描述将作为TCL TV ERP项目之SAP原型设计的基础。 版本管理 版本控制 原作者: 李福涛 现版本号: V1.0 上次修改者: 上次修改日期: 2004-09-22 变更清单 版本 修改日期 修改地点 修改原因 作者 N/A 批核授权 流程主管名称 签名栏 日期 签注栏 流程图 流程说明 目的 次级成本要素主要用于生产订单内部结算,费用分摊,作业类型,附加费用等。本流程主要用于次级成本要素主记录维护管理, 主要描述次级成本要素创建、修改、冻结的业务处理过程，包括业务人员根据业务需要提出申请，财务部对申请审批，在SAP系统内进行操作业务处理。 流程描述 流程10：流程开始； 流程20：辅助生成成本会计填写次级成本要素操作维护表； 流程30：部门主管检查总帐账户维护表； 流程40：如果不被批准返回流程20； 流程50：如果批准创建/维护新的次级成本要素主数据； 流程60：流程结束 差异分析 现状：在现在的财务系统中没有次级成本要素的概念，成本、费用的分配在体外进行。 系统处理：在SAP中可以在管理会计中定义不基于会计科目的成本科目，用于成本、费用的归集，以及成本分析。 安全考虑 工作职能 以下的岗位的人员，将在本业务流程中承担以下工作： 岗位名称 工作内容 工作时间 所属子流程 费用会计 收集维护次级成本要素的需求并确认是否合理 提交经理审核 系统作业 财务经理 审核 发生频率 备注 次级成本要素如下： 辅助费用分配 　 9001001000 直接人工分摊 9001001001 间接人工分摊 9001002000 制造费用分摊 9002001000 成本-直接人工- 9002001001 成本-直接人工- 9002002000 成本-制造费用 9002003000 -委外费用分配 　 4101010100 生产成本-原材料消耗 4101010200 -半成品消耗 4101010300 -库存商品消耗 4101010400 -塑胶件消耗 4101020100 -原材料结算 4101020200 -半成品结算 4101020300 -库存商品结算 4101030100 -在制品结算 TCL集团公司多媒体事业部ERP实施项目 TCL集团公司多媒体事业部ERP实施项目测试 - 3 -