中国石化2005年2季度资产运营分析报告.docVIP

资 产 运 营 分 析 报 告 二OO五年二季度 中国石油化工股份有限公司广州分公司 生产经营基本情况 本年1-6月生产状况平稳，但由于炼油检修，原油加工量大幅下降。炼油累计原油加工量322万吨，累计炼油产品综合商品率为93.09%，；化工累计聚乙烯商品量9.28万吨，聚丙烯商品量8.43万吨（含聚丙烯车间），聚苯乙烯商品量3.05万吨，乙烯收率31.18%。 经营情况：本期实现利润总额1.09亿元，其中炼油部分盈利 -2.17亿元，化工部分盈利3.26 亿元，同比减少3.28亿元，减少幅度75.06%。 二、资产状况 总资产6月末余额81.46亿元，比年初84.48亿元减少3.02亿元。资产负债率43.10%，较年初的45.81%下降5.92%，主要分析如下： 流动资产营运状况 广州分公司流动资产6月末余额29.15亿元，比年初的30.59亿元减少1.44亿元，减少幅度4.71%。其中：应收账款净额1.25亿元，比年初的4.25亿元减少了70.63%，原因是内部单位关联交易结算收回款项；存货净额20亿元，比年初的24.18亿元减少17.29%，主要原因是估价原油入库，在途物资减少。流动比率和速动比率分别为1.26和0.40较年初1.06和0.22分别上升18.93%和77.95%，主要是流动负债和存货减少的影响；期末应收账款周转率为32.59，存货周转率为4.03，总体流动性较好。 （二）长期投资营运状况 广州分公司没有发生长期投资业务。 （三）固定资产运营状况 1、固定资产增减变动分析 固定资产合计6月末50.29亿元，比年初51.71亿元减少1.42亿元，其中：固定资产净值期末44.05亿元；在建工程净额期末5.84亿元，工程物资期末0.40亿元。变动分析如下： 固定资产原值增加因素分析 固定资产原值本期增加0.54亿元，全部是在建工程完工交付资产。固定资产本期更新率0.49%,比年初11.93亿元减少11.44%，主要是本期完工交付资产较少；固定资产成新率为39.95%,比年初42.67%下降2.72%，主要是资产随着使用年限增加，净值逐渐减少。 （2）固定资产原值减少因素分析 本期资产无减少。 （3）累计折旧增减因素分析 本期计提折旧的固定资产平均原值为92.48亿元，比年初93.39减少0.91亿元。提取折旧额为3.31亿元，其中：计入制造费用3.12亿元，计入管理费用0.18亿元，计入营业费用0.011亿元。 固定资产损耗率为60.05%，比上期58.83%上升1.25%，综合折旧率8.58% 。主要是固定资产随着使用年限增加累计折旧不断增加。 （4）在建工程增减因素分析 在建工程6月末余额5.84亿元，比期初4.83亿元增加1.01亿元。主要是技改技措项目增加1.5亿元，交付固定资产减少0.53亿元。 增加的项目主要有： 炼油装置仪表电源改造、重催烟气粉尘再线监测系统、物资出厂增建地中衡，厂外输油管线隐患治理，贮运6#、10#罐区增设卸压系统，完善重油汽车装车台安全设施，聚丙烯车间精制系统改造等。 交付资产的工程项目主要有： 蒸馏一装置改造，完善罐区消防设施，焦化装置混炼“三泥”，生产车用液化气配套改造，增设2×3000M立方米污水罐，原油罐区增建3万立方米油罐，循环水消防水总表完善，完善聚丙烯车间消防系统等。 固定资产结构变动情况分析 资产类别 房屋建筑物期末结构比率为11.11%，油气集输设施期末结构比率为2.25%，运输工具期末结构比率为0.80%，机器设备期末结构比率为82.33%，其他设备期末结构比率为3.51%，与年初相比各项结构比率基本不变。 （2）使用情况 去年年底盘查符合报废条件的固定资产原值1.59亿元，净值约0.45亿元，已上报股份公司，见中国石化广州财[2004]15号文，尚未批复，以上资产截至6月末净值约0.42亿元。本年更新及大修新增的报废资产到六月末统计原值约0.5亿元，净值约0.13亿元。总计需报废资产原值2.09亿元，净值0.55亿元。 3、固定资产使用效益分析 （1）固定资产周转率 本期固定资产周转率0.90次，比上年同期0.94次减少了0.04次，减少率为4.46%；固定资产平均总值同比增加了11.9亿元，增长率12.13%；主营业务收入同比增长了6.6亿元，增长率7.13%。周转率减少的主要原因是动力厂资产转入使固定资产平均总值比去年同期增大。企业本期资产使用效率较好。 （2）固定资产利润率 本期固定资产利润率1.04%，同比减少了4.35%；销售利润率1.15%同比下降了79.86%；营业利润比去年同期减少了4.15亿元，下降78.42%。主要是由于原油价格的高涨使主营业务成本比去年同期上升14.46%，同时由于动力厂去年年末转入分公司使固定资产总额增加影响本期指标下