凤竹纺织20050517FI会议纪要.docVIP

  会议纪要 会议题目：财务FI总帐、应收、应付模块现状调研 子项目（小组）：FICO成员 杨 辉 雷玉荣 日期：（2005年5月17日） 时间： 8：00－12：00 地点： ERP项目组会议室 会议摘要 议程款项1：会计科目表及帐户组的定义 编制一套统一的，并可以在今后设立的子公司中使用的的会计科目表。 帐户组在会计科目大类的原则上进行定义。 需进一步确认的问题： 1）具体帐户组将如何定义，在科目设置时进一步确认。 议程款项2：会计科目的定义，如科目编号，长度等 1) 科目设置及编码规则以国家会计制度为依据。 2) 科目编码为一级科目编码（4位）＋二级科目编码（2位）＋三级科目编码（2位），长度定为8位。 需进一步确认的问题：（无） 议程款项3：会计科目维护的流程 1) 集中式维护流程，由业务人员提出申请，经财务部长审批后，由指定的专门人员维护。 需进一步确认的问题：（无） 议程款项4：是否需要定义销售，管理，制造，财务等功能范围？具体的定义代码。 类似的费用按传统方法的进行定义，即分别设置科目进行核算。 增加一些辅助功能，如判断的功能，根据部门以及费用发生的性质进行判断。 需进一步确认的问题：（无） 议程款项5：会计年度及期间定义 会计年度的时间与阳历一致。 会计期间设置为K4。 需进一步确认的问题：（无） 议程款项6：公司需要使用的税码及其税率 国家税法定义的全部税率。 需进一步确认的问题： 由FI及顾问提供。 议程款项7：目前使用的外币情况介绍 应收模块主要涉及美元及港币。 应付模块以美元、港币及欧元为主。 需进一步确认的问题：（无） 议程款项8：汇率的类型及维护频率 业务处理按实时汇率。 每月月末维护一次汇率，月中业务处理时进行汇率变更。 需进一步确认的问题：（无） 议程款项9：现在是否进行外币评估，及评估的方式 是。 外币评估范围：应收、应付及外币科目。 每月进行外币重估，下月不进行冲回。 帐务处理按实时汇率入帐。 需进一步确认的问题：（无） 议程款项10：会计凭证的记帐流程，会计凭证的格式 会计凭证记帐流程为：业务人员进行凭证预制，由部长进行审核过帐。 凭证需体现预制人及过帐人。 凭证打印后进行审核人签章。 需进一步确认的问题： 1） 关于凭证如何打印归档的问题。 议程款项11：供应商如何分类，编码？ 需进一步确认的问题： 1) 供应商的分类及编码规则需与MM模块等相关人员协商讨论后确定。 议程款项12：供应商主数据的管理流程(创建，修改，删除) 采用分步维护的方法，即由MM模块人员进行维护，再由财务人员进行维护财务信息。 需进一步确认的问题：（无） 议程款项13：与供应商及客户相关的特殊总帐业务 需进一步确认的问题： 1） 由现有AP、AR子模块业务人员统计后报FI确认。 议程款项14：预付定金的处理流程 在现行的付款流程的基础上，形成预付款流程并优化实施。 需进一步确认的问题： 1） 货已到票未到的情况下，预付款如何处理？能否实现预付款制定到具体的货物？ 议程款项15：现在使用的付款条件及付款方式有哪些 需进一步确认的问题： 由现有AP模块业务人员统计后报FI确认。 关于付款条件不规范的问题由两位项目经理进行协商后讨论解决。 议程款项16：在付款中，是否有存在折扣？ 如果有，如何管理？ 现行业务类型中不存在以上类型。 需进一步确认的问题：（无） 议程款项17：付款的流程如何进行？分自动付款和手工付款两种情况讨论 现行的付款流程为《付款申请单》的流程，具体见现行业务现状调研流程图。 现行的付款流程都为手工付款流程。 需进一步确认的问题： 1） 自动付款的流程及电子银行如何实施需与项目经理陈锋及相关人员进行协商确定。 议程款项8：现在拥有的付款银行有哪些？是否存在同一银行有多个付款帐户，如果有，如何安排付款顺序 现有付款银行有中行、建行、兴业银行等（银行帐户详见清单）。 存在同一银行多个付款帐户的情况，比如中行的基本户与专户都可以用于付款。 需进一步确认的问题： 1） 如何安排付款顺序？ 议程款项19：是否需要对外币的应付帐款进行外汇重估 是。 需进一步确认的问题：（无） 议程款项20：客户的定义和分类 初步建议按照客户的主营业务类型进行分类，例如鞋业、布业、制衣及贸易等。 需进一步确认的问题： 户具体的分类需与SD及相关人员进