浙江省电力公司7.5 结算－暂估资产结算.docVIP

ZPEPC 浙江省电力有限公司 项目会计信息系统 操作手册 文件号: 7.5 版本: 1.0 日期: 编写人: 审核人: 7.5 投产 – 在建资产结算 处理说明 当项目投产时, 就要资本化, 形成资产. 这时, 在系统中在建资产 AUC 归集的成本要结算 到资产. 在结算时, 对 AUC 定义好结算规则, 规定 AUC 的成本如何按比例或金额结算到每一个资产. 然后通过测试和正式运行 结算, 将 AUC 的成本结转到资产. 资产结算的流程有: 定义结算规则 测试运行结算 正式运行结算 注意事项 资产结算: 1) 结算规则 具体如何将 AUC 的成本结算到每个资产是通过结算规则定义的. 在结算 规则中, 即可以按百分比或权数结算, 也可以按金额结算. 使用金额的方法时, 结算用的金额要小于或等于 AUC 的现有金额. 否则, 在运行结算时会有错误 信息. 2) 记帐日期 由于系统本身设计的原因, 运行结算时的记帐日期必须使用当月月底的日期. 否则, 会出现错误信息. 3) 测试运行 在正式运行结算前, 为保证运行结果正确, 建议先进行测试运行. 在测试运行 如发现错误, 可以即使更改, 使正式运行顺利运行. 处理流程 资产结算 定义结算规则 系统程序路径 会计 财务会计 固定资产 过帐 在建工程资本化 分配 系统有关的预处理 在建资产 AUC 已归集成本, 已创建资产主数据. 系统有关的后续处理 运行资产结算. 系统处理的责任人员 资产结算: 项目会计 相关文档 项目投产通知书.  程序处理描述 定义结算规则 字段 类型 描述 公司代码 必须 填入公司代码 HQ01－总局 SBSX－绍兴局本部 SBS1－绍兴用管所 SBS2－绍兴柯桥分局 资产 必须 填入需结算的在建资产的编号 次级编号 可选 表明主资产或子资产，0代表主资产 处理功能 结果 点击回车键 (绿色的钩) 系统校验输入的信息. 如无错误, 系统进入下一屏幕. 各行项目前打钩表示该行项目被选中, 以后输入的结算规则和过帐结算对其有 效. 点击行项目中的凭证编号可查看具体凭证. 点击 输入规则 键. 字段 类型 描述 类 必须 FXA表明结算的接收对象是资产. G/L表示结算的接收对象是总帐科目, 适用与大修项目. 接收者 必须 填入接收者的编号, 可以是资产编号, 也可以是总帐科目. 接收者短文本 系统自动产生 百分比 全数 金额 必须 表明分配接收者接收金额的方法. 选择其中一个. 号 表明结算规则的次序，系统自动产生 起始期 起始年 终止期 终止年 必须 表明该结算规则的有效期间 检查结算规则无误, 退出, 保存. 资产结算 系统程序路径 会计 财务会计 固定资产 过帐 在建工程资本化 记帐结算 系统有关的预处理 已对在建资产 AUC 已归集成本, 定义结算规则. 系统有关的后续处理 维护资产数据, 打印资产相关的报表. 在下月起, 计提资产的折旧. 系统处理的责任人员 资产结算: 项目会计 相关文档 项目投产通知书, 在建资产 AUC报表, 资产报表.  程序处理描述 1) 测试运行结算 正式运行结算 字段 类型 描述 公司代码 必须 填入公司代码 HQ01－总局 SBSX－绍兴局本部 SBS1－绍兴用管所 SBS2－绍兴柯桥分局 资产 必须 填入须结算的在建资产的编号. 次级编号 可选 表明主资产或子资产, 0代表主资产. 凭证日期 必须 表明该凭证生成的日期. 过帐日期 必须 表明该凭证过帐的日期, 在此必须是月底. 资产价值日 可选 默认为凭证过帐的日期, 该日期将决定资产主数据 中的资产价值日. 文本 可选 输入必要的文字描述. 凭证类型 可选 决定产生的财务凭证的类型. 定位 可选 可填入便于查找的文字、字母、或数字. 参照 可选 可填入便于查找的文字、字母、或数字. 测试运行 可选 该项打钩表示为测试运行, 不打钩表示正式运行. 明细清单 可选 该项打钩则在运行后系统提供明细清单. 处理功能 结果 点击 执行 键 系统校验输入的信息. 如无错误, 系统进入下一屏幕. 检查结果无误, 退到上一屏, 取消测试运行的钩, 正式运行结算, 运行无误退出. C:\BG\Project\ZPEPC\Script\User Manual\7.5 Settle-Asset.doc 29/11/99 9