凤竹纺织20050516FICO会议纪要.docVIP

  会议纪要 会议题目：财务组织机构及职能,及未来的需求调研 子项目（小组）：FICO成员 何总 杨辉 雷玉荣 日期：（2005年5月16日） 时间：8：00-12：00 ，14：00－18：00 地点：财务总监办公室，ERP项目组办公室 会议摘要 议程款项1：目前财务的组织结构和职能介绍及今后财务部组织结构的初步要求 目前财务部的组织机构按办公地点认为分成两个科室（见财务组织结构图）。 财务的职能仅限于财务的核算功能，在SAP上线后应逐渐转向财务管理型。 需进一步确认的问题： 根据SAP今后系统的配置和流程的梳理，财务部岗位及组织结构需要重新的设置。初步意见是设置会计核算组、财务管理组、资金管理组、销售管理组进行归口管理。在定义公司组织结构时需将财务组织结构制定。 议程款项2：目前财务考核和分析的基本情况 目前财务考核仅做到初步费用的控制考核，但考核的项目和财务会计科目的归集不够统一，造成数据的取得比较困难 需进一步确认的问题： 在SAP系统定义时，需加强会计科目的定义和设置做到和考核项目的口径一致。 议程款项3：从公司的织造、染纱、漂染等基本业务出发，公司未来的事业部组织结构如何设置，如何进行考核？ 对事业部的设置现有两种方案：一是按产品的类别分织造、染纱、漂染、污水及公共部门五个分部；二是按生产的工厂分织造一厂、织造二厂、漂染一厂、漂染二厂、漂染三厂、污水厂、公共部门等分部。SAP中的顾问认为在SAP中第一种方案可行。 事业部之间的利润结算（内部结算）规则 需进一步确认的问题： 需和高层领导沟通方案的确定。（2005年5月17日高层访谈上提请陈总审议） 议程款项4：目前财务存在的问题和困难，希望作哪些改进？ 费用部分，财务的成本中心的设置及归集变动不如公司组织结构的变动快，造成财务归集的信息滞后 应付帐款部分，合同发票的供应商名称不符的问题。 固定资产部分，资产的转移、报废、转让没有一个合理的流程，造成财务帐面的信息滞后，不利于今后成本核算的管理。 应收帐款部分，已发货未确认收入的问题、提前开票的问题、现金入帐不需开票的问题、开票客户、数量、单位与实际不符的问题。 成本核算的部分，成本中心定义的应根据公司组织架构制定。产品的成本核算分类应按产品大类+配方属性＋颜色深浅＋工序（漂染及染纱） 产品中类+纱支粗细等不同组合确认、间接费用如何分摊的问题。 获利分析部分，按产品组、按工厂、按销售组织、按客户、按订单分析 需进一步确认的问题： 应收帐款开票问题需和高层领导沟通方案的确定。（2005年5月17日高层访谈上提请陈总审议） 成本核算的相关问题需和高层领导沟通方案的确定（2005年5月17日高层访谈上提请陈总审议） 议程款项5：提供现有的会计科目表和财务报表 已提供 议程款项6：对现有凤竹NP系统的了解 实践款项 负责部门/人 完成日期 公司未来的事业部组织结构设置 FI/CO 2005-5-17 应收帐款部分销售开票问题 FI/CO 2005-5-17 成本核算部分如何定位问题 FI/CO 2005-5-17 附加内容 需提请陈总审议的问题清单 FZSAP 项目实施会议纪要 版本: 4.0 文件名:ICO会议纪要 页码: 2 / 2 生成日期: 2005-5-16 修改者: 吴训豪 修改日期: 16/05/2005 密件:仅供凤竹纺织SAP项目组内部使用