太原钢铁ERP_FICO_能源动力室调研会议纪要20050624--供水厂业务v1.docVIP

项 目 阶 段: 现状调研阶段 模 组: ERP/FICO 召 集 人: 雷俊峰 会 议 地 点: 项目部会议室 日期 / 时间: 2005年6月24日/8：30-11：30 记 录 人: 赵国志 会 议 主 题: 能源动力室—供水厂现状业务调研 出 席 人 员: HP公司:伍楚云、张峰、欧阳君、李振中、陈锋华 财务人员：雷俊峰、赵国志、尚文利、杨晓军 IT人员：雷泳梅、陈浩然、段丽娜、赵妍 会 议 内 容 本次调研对能源动力财务室负责核算管理的供水厂财务核算、管理进行了了解，内容如下： 一、岗位设置：4人4岗 室主任1人（兼）、成本核算1人、综合会计1人（兼）、出纳1人（兼） 二、岗位职责: 室主任: 通过组织会计核算、成本核算和控制，开展现场成本分析，提出降本增效措施，测定标准成本等管理工作。 成本核算: 负责成本费用核算、预算指标编制和分解、各工段及部门的考核、成本报表编制。 综合会计: 负责总帐报表、稽核、往来核算、税票开具保管、在建工程核算、会计档案管理。 出纳：办理现金收支、银行存款、内行存款业务。 三、业务范围： 对供水厂的财务状况、经营成果进行全面核算管理，履行监督职能。主要负责成本、在建工程、固定资产、应收应付、水的采购与销售、发票开具、款项收付等业务。 四、流程名称： 月结及年结流程 成本核算及差异结转流程 存货核算流程 预算编制分解流程 在建工程核算流程 固定资产核算流程（包括转入转出、报废、折旧计提、盘亏等） 差旅费报销流程 采购结算流程 住房公积金核算流程 五、主要报表 资产负债表、利润表、现金流量表、应收应付表、应上交款项表、固定资产及累计折旧表、在建工程表、应付福利费、生产费用表、备品备件大型工具低易品表、辅助材料表、主要商品产品销售利润明细表、管理费用表、财务费用表、制造费用表、分产品成本报表、成本利润完成情况表、工资月报表。 六、关键问题和需求 供水厂机构设置： 7个工段：给排水管理工段、轧钢水处理工段、热连轧水处理工段、中和水处理处理工段、连铸水处理工段、冶炼水处理工段、水净化工段。 6个部室：生产技术部、设备能源部、劳动人事部部、综合管理部、党委工作部、工会。 水品种成本的明细核算： 供水厂各产品工序较为独立，线路清晰。月末根据各产品的工艺要求，以水的采购结算量、金额及水资源费、污水处理费发生额直接计入低温水、循环水的 “原料及主要材料”项目，根据原材料处等水处理药剂、石灰等的结算量、金额直接计入其余品种水的“原料及主要材料”项目；根据各单位结算来的动力量结算资料，计入各品种水的“能源及动力项目”； “工资费用”按各产品人数比例分摊：制造费用按各产品工序占用的固定资产原值比例进行分摊；根据水的动力量结算表上列明产量作为当期各品种产量；月末产品成本全部计入完工产品成本，在产品无库存。 将当期各品种水的内部收入与其成本做比较，差异上交计财部。 制造费用的核算： 根据当月费用发生情况计入制造费用项目，主要包括折旧费用、修理费用、机物料、运输费用、废钢收入作为收入项列在制造费用贷方“非定额金属料”项目。 4、重点需求： 能够灵活设置成本中心 支持在线计量结算 成本核算到产品岗位 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 签字确认: 用户方: 实施方: 太钢信息化项目会议纪录 能源动力室调研会议纪要--供水厂业务 Page 2 Total 2 2005/6/27