大连重工FI有前端业务管理细则.docVIP

ERP(SAP) 财务有前端业务管理细则 作 者： 版本： V1.0 状 态： 发布 发布日期： 2004年4月19日 修改历史: Enter information about changes made to this section of the document 修改日期 修改人 修改内容 审批控制: Enter information about changes made to this section of the document 审批日期 审批人 审批人签字/日期 目录 总帐会计管理细则 4 1科目主数据维护 4 2总帐凭证维护细则 4 应付会计管理细则 4 1．供应商主数据维护 4 2．供应商发票处理 5 3．付款处理细则 6 3.1预付帐款 6 3.2预付帐款清应付帐款 6 3.3银行付款 6 3.4汇票付款 6 应收会计管理细则 6 1. 客户主数据维护 6 2.客户发票处理 7 3.收款处理 7 3.1预收帐款 7 3.2预收帐款清应收帐款 8 3.3收到银行存款 8 3.4收到票据 8 4.其他应收款业务 8 5员工借款及报销 8 6.销售退货处理 8 总帐会计管理细则 1科目主数据维护 每一个会计人员都有显示科目的权限，可根据实际的工作需要去判断哪些科目需要修改，添加、冻结或做待删除标记。然后把请求提交给科目维护人员，集团公司只设置一个科目维护人员。请求申请表格式如下： 申请部门： 　 申请人： 　 申请日期： 科目编号： 　 　 　 　 资产负债表 仅以本位币记的余额 未清项管理 只能自动记帐 　 损益表 税务类型 显示行项目 　 帐户组 允许含税/不含税过帐 排序码 　 科目名称 统驭科目 字段状态组 　 　 　 添加 修改 冻结 待删除标记 　 　 　 审核人： 审核人： 操作员 　 　 　 2总帐凭证维护细则 总帐凭证的凭证类型是SA，记帐码：借方——40，贷方——50。 对于已经明确的凭证由总帐会计直接记帐，由稽核人稽核，稽核方法是：稽核人查看所有已经的凭证，对于没有问题的凭证更改其抬头的参照字段，输入自己的名字。通过显示修改功能体现凭证被稽核过。 对于不明确的凭证由总帐会计预制凭证，等确定后将其记帐，月底要查看预制凭证，对其进行整理。记帐后由稽核人来审核。 应付会计管理细则 1．供应商主数据维护 业务部门提出供应商主记录维护申请、财务部审核申请、在SAP系统内创建供应商代码及维护其相关信息。 一期一波上线产品的供应商三个视图由采购人员统一维护，其余采购供应商及其他费用类供应商皆由财务维护。财务维护供应商主数据包括一般数据视图和公司代码数据视图。 供应商编号范围如下： 帐户组 供应商类别 供应商编码 Z001 一般供应商 1XXXXX Z002 华锐关联供应商 2XXXXX Z003 内部往来 3XXXXX Z004 集团关联供应商 4XXXXX Z005 一次性供应商 9XXXXX 每一个应付会计人员都有显示供应商主数据的权限，根据实际的工作需要去判断哪些供应商主数据需要修改，添加、冻结或做待删除标记。然后把请求提交给相关审核人员，然后转发给供应商主数据维护人员，集团公司只设置一个供应商主数据维护人员。请求申请表格式如下： 申请部门： 　 申请人： 　 申请日期： 　 科目编号： 　 　 帐户组 标题 国家 统驭科目 公司代码 名称 购货方编号 排序码 城市 地区 组代码 添加 修改 冻结 待删除标记 　 审核人： 审核人： 操作员 　 2．供应商发票处理 外协采购人员收到供应商提供的发票后对发票进行审核，审核发票是否与实际相符，审核后录入发票产生预制凭证，然后，外协采购人员将发票送交应付会计，应付会计在审核后将发票抵扣联送到财务处，由财务处专管员送交税务局进行认证，认证通过应付会计在收到认证通知单后开始将预制的发票凭证记账。记帐时在供应商屏幕的细节视图的分配字段中输入采购合同号。 月末应付会计要查看系统中存在的已经预制但没过帐的凭证，根据实际情况决定是否记帐。 稽核人员要对所有的凭证进行审核，即在审核过的凭证抬头的参照字段输入自己的名字，通过显示修改功能来体现凭证被审核过。 3．付款处理细则 在付款时外协采购人员首先要填写请款单，请款单通过领导审批后交到应付会计处，由应付会计判断此笔款项是预付账款还是