2012年度财务预算编制说明.pptVIP

2012年预算收支表的内容 成本费用类 12、住房性费用： 参照2011年度的标准。 13、劳动保护费 清凉饮料费，保安人员每年5-9月的清凉饮料费，按2011年的标准。 员工服装费：管理员、客服、电工、保安、清洁工的夏装，不含外包业务的服装费，2011年已做冬装，2012年不再考虑预算费用。 其他：办公饮用水等 2012年预算收支表的内容 成本费用类 14、低值易耗品： 维修用水备件：水管、水掣等 电维修备件：灯管、电开关、排气扇等 其他 2012年预算收支表的内容 成本费用类 15、水电费： 指管理用水电费，包括服务中心、绿化、景点等，还包括不列入分摊范围的水电费用。 16、办公费用： 电话费、办公用品、电脑耗材、订报纸、复印机保养等； 2012年预算收支表的内容 成本费用类 17、差旅费： 市内车费、业务拓展出差费用； 18、运输费： 汽油费、过桥费、停车费、路费、车辆年审、维修等 19、业务招待费用 各服务中心按收入的3‰控制。 2012年预算收支表的内容 成本费用类 20、宽带网成本： 与宽带收入对应的成本费用. 21、福利费 员工旅游、员工家属药费、托儿费等福利性费用 22、员工培训费 指员工外出专业培训费用，按公司培训计划 23、其他： 年审、购发票、购出入证等未列入以上项目的支出 2012年预算收支表的内容 成本费用类 24、营业税金及附加： 按收入的5.73%计算 其中：营业税：按收入的5%计算 城建税：按营业税的7%计算 教育费附加：按营业税的3%计算 地方教育费附加：按营业税的2%计算 防洪费：按收入的1.3‰计算 2012年预算收支表的内容 成本费用类 成本费用合计：指服务中心成本费用合计 1+2+…+23+24项 2012年预算收支表的内容 管理费用及酬金 按成本费用合计剔除营业税金及附加的20%计算，其中项目管理费为10%，管理酬金为10%。 另外广电科技园和广电科技大厦的管理酬金按20%计算。合计管理费用及酬金为30%。 2012年预算收支表的内容 物业管理利润 收入-成本费用-管理费用及酬金 2012年部门管理费用预算 1、工资及附加 工资：部门员工的基本工资、双薪 及过节费用、年终奖励等 附加费：按工资总额的2%计提工会 经费 2012年部门管理费用预算 2、折旧费 核算已列入固定资产的办公设备和运输设备等，参照2011年的资料。 2012年部门管理费用预算 3、失业保险 按缴费基数的2%计算 4、退休养老保险 本市户口的按缴费基数20%计算，非本市户口的按缴费基数12%计算 5、生育保险 本市户口的按缴费基数0.85%计算,非本市户口的暂免 6、工伤保险 按缴费基数的0.5%计算 7、医疗保险 按缴费基数的8%计算 2012年部门管理费用预算 8、业务招待费：指餐费、业务拓展费用等 9、税金：指房产税、车船使用税、合同印花税等 10、办公费用 指办公用品、电话费、复印机使用费等 11、差旅费用 包括市内车费，业务拓展省内外的出差费用等 2012年部门管理费用预算 12、运输费用 汽油费、过桥费、停车费用、路费、车辆维修费用等 13、租金及管理费 单位负担的员工宿舍租金 14、劳动保护费 员工服装费、饮用水费用 15、住房性费用 按2011年的支付标准 2012年部门管理费用预算 16、宣传广告费 含公司内部网络建设费、报纸、报刊登广告费用 17、水电费 办公场地水电费，统一在行政部核算 18、福利费 员工旅游、家属药费、托儿费等福利性费用 2012年部门管理费用预算 19、职工教育经费 职工外出专业培训费用（按公司年度培训计划） 20、其他 证件年审、标书制作费用等 编制2012年预算的各项目、各部门： 科技园事业部：广电科技园（含水电经营）、科技大厦、经侦楼、海格产业园、广电运通、省电力设计院、东风东项目、创新基地、南方基地、南方基地南区、中科院、普洛斯仓储、普洛斯物流、立邦漆、艾利、电装、清远爱机、欣强电子、GGP园林、4S店、威创、光谷、事业部总部、2012年拓展项目 政府公共事业部：大学城环卫、冷站、大学城商业区、大学城体育中心、重点办、管委会、白云政务、小糸车灯、广钢气体、南沙社区中心、南沙气象局、南沙体育馆、亚体、广州大剧院、省图书馆、省档案馆、天河区国税、省老干中心、综合体育馆、铁一中学、2012鑫广电管理费用 连锁事业部之一：华颖花园（含代收房租费）、华颖轩、福颖苑、侨颖苑、兰亭上东、上东车库、花季小区、银基金湾、玉岩中学、资源开发及其他创收