证券分析师的利益冲突及防范对策.pdfVIP

维普资讯 《齐齐哈尔大学学报》(哲学社会科学版) 2005年 l】月 JournalofQiqiharUniversity(Phi SocSci) Novermber．2005 证券分析师的利益冲突及防范对策 程克栋 ，陶亚民 (上海交通大学 管理学院，上海，200052) [关键词]证券分析师；利益冲突；防火墙制度 [摘 要]证券分析师在现代资本市场上担当着“信息传递”的角色，在增进市场有效性方面发挥着重要的作用。 但是，证券分析师对投资者的投资决策进而对证券市场价格的影响能力，使他们在工作中会面临各种可能损害 其独立性和客观性的潜在的利益冲突。文章试图在阐述证券分析师利益冲突问题的基础上，提出在我国建立 起有效的利益冲突防范机制的一些想法和建议。 [中图分类号]F8