江西师范大学教育发展基金会.docVIP

江西师范大学教育发展基金会 2011年度 目 录 页 次 一、审计报告 1~2 二、基金会财务相关情况统计表 3 三、资产负债表 4 四、业务活动表 5 五、现金流量表 6 六、会计报表附注 7~10 七、会计师事务所营业执照复印件 委托单位：江西师范大学教育发展基金会 审计单位：江西大信诚信会计师事务所有限责任公司 联系电话：0791 传真号码：0791]第0127号 审 计 报 告 我们审计了后附的财务报表，包括年12月31日的资产负债表、2011年度的业务活动表和现金流量表以及会计报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表是管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、基本情况 四、财务状况 1、截止年12月31日资产总额为截止年12月31日负债总额为3、截止年12月31日净资产总额为限定性净资产 4、2011年年度支出5、江西师范大学教育发展基金会于2011年7月成立，暂未开展公益活动；行政办公支出为418.00元。 五、审计结论 我们认为，江西师范大学教育发展基金会财务报表已按照《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了江西师范大学教育发展基金会2011年12月31日的财务状况以及2011年度的业务活动成果和现金流量。 江西大信诚信会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国·南昌 二○一二年六月八日 基金会财务相关情况统计表 年月日 机构代码0 登记证号 赣基证字第30号 办公地址 南昌市北京西路437号 登记时间 2011年7月 联系电话邮政编码 330027 法定代表人 王树林 主要经费来源 捐赠 开户银行 中国建设银行股份有限公司南昌洪都支行 银行账号 36001050400052510878 财务机构名称 无 联系电话 0791 会计姓名 赖超 专/兼职 兼职 代理记账 中介机构名称 无 代理机构 主管人姓名 无 税务登记号码 赣地税字360102578781480 设有银行账号的分支机构、代表机构及其开户银行和账号 无 实 体 无 资 产 负 债 表 编制单位 2011年月日 单位：元 资　　　　产 行次 年初数 年末数 负债和净资产 行次 年初数 年末数 流动资产： 　 　 　 流动负债： 　 　 　 　货币资产 1 　短期借款 23 　 　 　短期投资 2 　应付款项 24 　 　 　应收款项 3 　应付工资 25 　 　 　预付帐款 4 　应交税金 26 　 　 　存货 5 预收账款 27 　 　 　待摊费用 6 预提费用 28 　 　 　一年内到期的长期债权投资 7 预计负债 29 　 　 　其他流动资产 8 　一年内到期的长期负债 30 　 　 流动资产合计 9 　其他流动负债　 31 　 　 　 　 流动负债合计 32 长期投资： 　 　 　 　长期股权投资 10 长期负债： 　 　长期债权投资 11 　长期借款 33 长期投资合计 12 　长期应付款 34 固定资产： 　 　其他长期负债 35 　固定资产原价 13 　长期负债合计 36 　减：累计折旧　 14 　 　 　固定资产净值　 15 受托代理负债： 　 　在建工程 16 　受托代理负债 37 　文物文化资产 17 　　　　负