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经费借款、汇款业务流程 * 行政事业性收费业务流程 区别收费情况 零星收费 批量收费 现场收费开票 出纳处 收费、盖章 收费科开票 交费人 说明： 1、学生于每年秋季开学前15日，将下一学年的学费、住宿费足额存入“北京银行卡”。 2、开学报到时，到计财处领取收据。 说明： 行政事业性收费包括：学费、住宿费、艺术招生初试费（北京）。 说明： 特殊情况登记备查 银行扣收 非行政事业性收费业务流程 交费人/经办人 说明： 学院内部职能部门缴费按收费项目属首次缴费的须提前到计财处网站下载“收费项目立项审批表”，通过审批后到计财处收费科备案。 收费科开票、填写“收入结算单” 区别缴费性质 非常规性缴费 常规性缴费 出纳处 收费、票据盖章 说明： 1、常规性缴费由缴费部门开票并填写“内部结算单” ，票据与结算单到收费科领取，用完后将存根交回收费科。 2、“北京印刷学院内部结算单”一式三联，第二联缴费部门/个人持有；记账联作为计财处入账凭证；存根联收费科留存。 3、核算科根据 “内部结算单”和收费票据记账联作相应的帐务处理。 科研项目到款业务流程 横向、其他纵向（非市教委拨款项目） 项目经费来源分类 持“经费拨款单”到预算科登记，预算科将“经费拨款单”与“项目明细”核对。 市教委拨款项目 到核算科报账 到科研处办理“经费拨款单”。 项目负责人 到计财处出纳处核对银行汇款票据或持支票到计财处办理项目款项到账手续，由计财处开具发票。 持发票到科研处办理“经费拨款单”。 项目分类 教改/课程建设项目 科研项目 说明： 科研处/教务处将市教委拨款“项目明细”交计财处预算科，预算科据此登记入帐。 到教务处/职能部门办理相关手续。 持“到款通知单”到计财处预算科登记。 通用办公设备网上定点采购业务流程 政府采购项目经办人 到计财处确认经费出处，计财处处长审签 说明： 校园网“资产处”下载“相关购买申请表”，填表。 核算科报账 到资产处办理采购手续 到资产处办理入库手续 政府采购项目经办人 说明： 取得所购通用办公设备及发票后。 预算科审核 说明： 支出在5000元（不含）以下的，计财处预算科科长签字；5000元~5万元须经计财处处长签字；5万元以上（含5万元）须经计财处处长和主管院长会签。 说明： 按相关资产管理办法 借款类型 说明： 1.借工程款、外协费、加工费等须附相关合同/协议书。 2.借会议差旅费须提供会议通知。 3. 组织集体学习、参观考察须提供相关校内批件（申请表在计财处网站下载）。 4.借出国费用需提供主管院长书面批示及市政府的出国任务批件。 5.各类课题借款须带课题经费本。 说明： 1.单笔支付金额超过500元的原则上应使用支票，超过1,000元的必须使用支票结算。 2.支票要妥善保管，不要折叠。 3.支票有效期为10天（含开票日），截止日期遇节假日顺延一天。 4支票领用后应于15日内报销。 填写一式二联的借款单 经办人持相关文件/经费本办理借款手续 根据收款人地点 选择汇款方式 汇 款 同城汇款 异地汇款 填写三联进帐单并开转帐支票 填写三联电汇凭证，同时填写交纳汇款手续费单据 持经费本，经主管会计审核后办理借款、汇款手续，将借款单回执交经办人。 持经费本、借款单回执、合法发票办理报销及核销借款手续。 借支票 借现金 主管会计审核，会计填制支出凭证并将借款单回执交经办人。 经办人持支出凭证 到现金出纳处领取现金 持经费本、借款单到出纳处领取支票；出纳将借款单回执交经办人。 说明： 1.每张借款单只能借一张支票。 2.借款人必须是本校在册教职工（含离退休返聘人员），学生不得作借款人。 3.借款单必须经办人、项目负责人/部门负责人签字。人才引进项目由人事处长签字。 4.单笔借款在5000元（不含）以下的，计财处核算科科长签字；5000元~5万元须经计财处处长签字；5万元以上（含5万元）须经计财处处长和主管院长会签。 5.专项借款经手人及项目负责人签字后，到计财处预算科审签、计财处处长审签。 说明： 1.只借差旅费和经批准的周转金。 2.借款3000元（含）以上，提前1个工作日与现金出纳预约。 发票上要注明所使用的支票号 经费报销业务流程 报销类别 经办人报销 发票背面经费负责人、经手人、验收人签字。附销售小票或收款单位供货清单（加盖与发票一致的专用章） 说明： 1.各类发票内容必须填写齐全，付款单位名称“北京印刷学院”须由收款单位填写，加盖收款单位财务专用章或发票专用章。发票内容不全、有涂改、大小金额不等或书写不正确等，会计人员有权退回。 2.使用支票付款，请在所取得发票的右上角填写支票号，以便报账核对。 3.发生的各类费用在取得合法票据后，请在一个月内及时报销。 涉及现金的业务，凭现金支出凭证到出纳处领取 现金，当面点清，领取金额超