会计电算软件模拟实习.pptVIP

会计电算软件模拟实习 指导教师： 华南理工大学工商管理学院会计系张炳才 实习目的： 通过本课程的实习，了解企业财务会计制度和会计电算流程，掌握选择会计软件的注意要点，理解会计软件所需的软硬件运行环境的要求，掌握会计电算初始化的流程，掌握电算化下的会计处理流程设计方法，掌握实现会计电算化的会计科目体系设计方法、核算项目体系设计方法、帐套项目规定的设置方法、操作人员权限设置方法、自定义报表的灵活设置方法，并熟练凭证的输入、审核、过帐的操作，生成会计报表的操作。 实习要求 1 完成电算化的初始化 2 按要求设计企业特色管理报表 3 按给出的案例资料进行日常业务核算 4 生成会计报表及管理需要的报表 一、会计电算化初始化流程 1选择适合企业需要的会计软件： 2配置软件运行的软硬件环境 3安装软件环境及会计软件 4设计会计核算科目代码体系 5设计会计核算项目代码体系 6设计操作人员权限方案 7准备好原手工系统的期末数据 8开设帐套输入上述代码、权限设置及期末初据 9启用帐套、设置自定义报表 10进入日常业务核算处理循环 二、 日常业务核算流程 记帐凭证的生成输入 一、初始化流程：1选择适合企业需要的会计软件： 根据我们给出的案例资料，我们选择金蝶会计软件作为实习软件。金蝶软件流程简单易懂。我们选择帐务、工资、固定资产、出纳等模块。 其他会计软件如用友、速达软件也作了解。 一、初始化流程2配置软件运行的软硬件环境 多用户架构环境： C/S价构：要数据服务器、客户端机，客户端装软件； B/S价构：基与浏览器的，数据服务器，客户端不用装应用软件。 我们的用C/S架构。 服务器：装WINDOWS SEVER2000作为服务器操作系统， 装SQL SERVER作为数据库，装KIS 客户端装windowsXP 一、初始化流程3安装软件环境及会计软件 服务器：装WINDOWS SEVER2000作为服务器操作系统， 装SQL SERVER作为数据库，装KIS 客户端装windowsXP，装KIS 一、初始化流程4设计会计核算科目代码体系 考虑应收帐款的明细科目，当以后增加客户时，要容易增删、分类。 两种方法： 1 用二级科目三级科目解决，每个客户一个明细科目 2 用核算项目方法：指定应收帐款下要进行往来核算，每个往来核算项目对应一个客户，方便增删客户； 一、初始化流程5设计会计核算项目代码体系 设置往来项目类、销售业务人员类、部门类、现金流量表项目类等； 销售业务人员类代码按销售人员设置，用于核算每个销售人员的销售收入、销售成本、销售费用、应收帐款，所以要指定相应的会计科目要进行销售业务人员核算。 把会计科目与核算项目结合起来。 一、初始化流程5设计会计核算项目代码体系 现金流量表项目代码按现金流量表取数项目设置，再添加一个现金内部流转项目，用于统计核算每个项目的现金流量额，所以要指定相应的现金类会计科目要进行现金流量表项目核算。 一、初始化流程6设计操作人员权限方案 设置公司经理、财务部经理、审核、会计、出纳、销售部经理等的操作权限。 公司经理、财务部经理授以查询权限； 审核授以凭证审核、凭证过帐、帐簿查询的权限； 会计授以凭证输入、查询、会计科目增删修改、报表制作等权限； 出纳人员只能操作出纳模块的功能。 一、初始化流程7：准备好原手工系统的期末数据 原手工系统的期末数据（包括明细数据、固定资产卡片数据、存货明细数据、应收应付明细数据等），各损益科目的本年累计数据，作为新系统的期初数据。 一、初始化流程8：开设帐套输入上述代码、权限设置及期末数据 在软件中新设帐套 在新帐套指定帐套规定； 输入科目代码设置； 输入核算项目设置； 输入操作人员及权限； 输入帐套的期初数据。 一、初始化流程9：启用帐套、设置自定义报表 启用帐套、 设置自定义报表：销售人员业绩考核表，设计各项目、各业务员各项目的自动取数公式，使其能自动生成报表； 设置现金流量表及各项目的取数公式，使其能自动生成。 二、 日常业务核算流程 记帐凭证的生成输入在系统中输入凭证、或设置自动生成凭证模板后自动生成凭证； 三、案例资料： 期初资产表 期初固定资产卡片 期初各明细帐户余额 会计科人员岗位：有三人为会计、出纳、科长，你作为会计名字制作凭证； 销售部： 李伟（销售员1）、张余（销售员2）、王冬（销售员3），要求考核各个销售人员的销售额、应收账款占销售额的比例。设计输出一张销售人员业绩考核表。 本期会计分录资料； 要求交： 金蝶的账套文件,用你的名字作为文件名:如张炳才.ais，发给：BMzhang@SCUT.EDU.CN。发来邮件的题目写上你的学号姓名； 四、时间安排： 2个星期内。 与老师联系： 33164229