11增强银行体系稳定性研究分析论文.docVIP

巴塞尔银行监管委员会 增强银行体系稳健性 征求意见截至2010年4月16日 2009年12月 目录 I 摘要……………………………………………………………………………… ………3 1. 巴塞尔委员会改革方案综述及其所应对的市场失灵………………………….…. 3 2. 加强全球资本框架………………………………………………………………… ..5 （a）提高资本基础的质量、一致性和透明度………………………………………. 5 （b）扩大风险覆盖范围…………………………………………………………….… 6 （c）引入杠杆率补充风险资本要求…………………………………………….…… 8 （d）缓解亲周期性和提高反周期超额资本………..………………………………. ..8 （e）应对系统性风险和关联性…………….………………………………………… 11 3. 建立全球流动性标准………………………………………………………….…… 11 4. 影响评估和校准……………………………………………………………………..12 II加强全球资本框架……………………………………………………………………... 14 提高资本基础的质量、一致性和透明度………………………………………….14 介绍……………………………………………………………………………..14 理由和目的……………………………………………………………………..15 建议的核心要点………………………………………………………………..16 具体建议………………………………………………………………………..18 一级资本中普通股的分类……………………………………………………..19 披露要求………………………………………………………………………. .28 风险覆盖…………………………………………………………………………….29 交易对手信用风险………………………………………………………………….29 介绍 …………………………………………………………………………… 29 发现的主要问题………………………………………………………………..29 政策建议概览……………………………………………………………………………...……....53 杠杆率…………………………………………………………………………..…. 59 资本计量………………………………………………………………………60 风险暴露计量…………………………………………………………………60 其它事宜………………………………………………………………………63 计算基础建议概述……………………………………………………………64 亲周期效应………………………………………………………………...……… .65 最低资本要求的周期性………………………………………………………65 具有前瞻性的拨备…………………………………………………………... 65 通过资本留存建立超额资本…………………………………………………66 信贷过快增长…………………………………………………………………69 缩写词 ABCP 资产支持型票据 AVC 资产价值相关性 CCF 信用转换系数 CCPs 中央交易对手 CCR 交易对手信用风险 CDS 信用违约互换 CRM 信用风险缓释 CVA 信用估值调整 DvP 货银同步交收 EAD 违约风险暴露 ECAI 外部信用评级机构 EL 预期损失 EPE 预期正暴露 FIRB 初级内部评级法 IMM 内部模型法 IRB 内部评级法 IRC 新增风险资本 LGD 违约损失率 MtM 盯市 OBS 表外 PD 违约概率 PSE 公共部门实体 PvP 汇款同步交收 RBA 评级基础法 SFT 证券融资交易 SPV 特殊目的实体 VaR 风险价值 ABCP 资产支持型票据 增强银行体系稳健性 I. 摘要 1.巴塞尔委员会改革方案综述及其所应对的市场失灵 1. 本征求意见稿提出巴塞尔委员会关于加强全球资本监管和流动性监管的政策建议，目标是提升银行体系的稳健性。巴塞尔委员会改革的总体目标是改善银行体系应对由各种金融和经济压力导致的冲击的能力，并降低金融体系向实体经济的溢出效应。 2. 本文件提出的政策建议是巴塞尔委员会应对本轮金融危机而出台全面改革规划的关键要素。巴塞尔委员会实施改革的目的是改善风险管理和治理以及加强银行的透明度和信息披露。此外，改革规划还包括强化系统重要性跨境银行处置。巴塞尔委员会的改革措施是全球加强金融监管体系全球行动方案的一个组成部分，该行动方案得到了金融稳定理事会和二十国