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2013年证券从业考试《证券发行与承销》考前冲刺试题及答案（三） 一、单项选择题(本类题共60小题，每题0．5分，共30分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)1．1927年的()取消了禁止商业银行承销股票的规定。A．《国民银行法》B．《麦克法顿法》C．《格拉斯?斯蒂格尔法》D．《金融法》2．证券发行上市后，首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后()个完整会计年度；主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后()个完整会计年度。A．1，2B．2，1C．1，1D．2．23．我国投资银行业务的发展变化具体表现在发行监管、发行方式、发行定价三个方面。发行监管制度的核心内容是股票发行()的归属。A．决定权B．注册权C．审核权D．定价权4．企业短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过()的有价证券。A．90天B．半年C．365天D．2年5．根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，中国人民银行于()发布公告，就商业银行发行混合资本债券的有关事宜进行了规定。A．2005年7月8日B．2006年4月2日C．2006年9月6日D．2007年5月10日6．采用募集方式设立的股份公司，章程草案须提交()表决通过。发起人向社会公开募集股份的．须向()报送公司章程草案。A．创立大会，中国证监会B．监事会，中国证监会C．股东大会，财政部D．董事会，财政部7．股份有限公司修改公司章程，必须经出席()的股东所持表决权的()以上通过。A．创立大会，1／2B．股东大会，l／3C．创立大会，2／3D．股东大会，2／38．《公司法》规定，公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的()。A．25％B．15％C．30％D．10％9．公司应当自作出合并决议之日起()自内通知债权人，并于()日内在报纸上公告。A．15，l5B．10，30C．20，10D．25．3510．召开股东大会会议，公司应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开()日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开()日前通知各股东。A．10，15B．20，10C．20，15D．30，2511．《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求：公开发行的股份达到公司股份总数的()以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为()以上。A．20％，l0％B．25％，5％C．25％，l0％D．20％，5％12．经国务院批准改制的企业，土地资产处置方案应报()审批。A．国土资源部B．发改委C．建设部D．土地所在省级土地行政主管部门13．()是指得到法律认可和保护、不具有实物形态．并在较长时间内(超过l年)使企业在生产经营中受益的资产。A．固定资产B．流动资产C．递延资产D．无形资产14．从投资者的角度来看，债券的成本可以看作是()。A．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率B．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的终值与目前债券的市场价格相等的一个折现率C．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值大于目前债券的市场价格的一个折现率D．使投资者预期未来现金流量(利息和本金收入)的现值小于目前债券的市场价格的一个折现率15．内部融资特点不包括()。A．自主性B．有限性C．高成本性D．低风险性16．A公司拟发行一批普通股，发行价格12元，每股发行费用2元。预定每年分派现金股利每股1．2元，其资本成本率为()。A．8％B．l0％C．12％D．14％17．下列属于可转换证券筹资特点的是()。A．可转换证券通过出售看跌期权可降低筹资成本B．大部分的可转换债券都是没有抵押的债券C．利用可转换证券筹资的成本要低于普通股或优先股D．可转换证券不利于未来资本结构的调整18．在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营()以上的股份有限公司。A．5年B．4年C．3年D．2年19．发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币()万元；或者最近3个会汁年度营业收入累计超过人民币()亿元。A．3000，3B．5000，1C．3000，1D．5000，320．对上市公司及企业改组上市的审计，应由