解决银行不良资产的政策框架和操作技术.ppt

解决银行不良资产问题的政策框架和操作技术  解决银行不良资产的政策框架和操作技术 主要问题 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 B 国际上管理处置银行不良资产的环境 C 国际上管理处置不良资产的政策和技术经验教训 D 商业银行不良资产管理案例 F 中国处理银行业不良资产问题的政策和技术对策 G 银行不良资产重组项目作业小组之工作 解决银行不良资产的政策框架和操作技术 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 银行不规范合并、资产划拨转移、剥离收购中的 国有资产流失 银行不规范合并、资产划拨转移、剥离收购中的 道德风险防范：谁的孩子谁抱 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 1 商业银行-投行－政策性银行－ 商业银行-光大银行之间资产划拨案例分析 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 商业银行-投资银行的资产状况及与政策性银行的合并 1） 信贷资产情况 2） 不良资产管理情况 3） 机构人员状况 4） 非市场合并行为 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 商业银行-光大银行的资产状况 1） 信贷资产情况 2） 不良资产管理情况 3） 机构人员状况 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 划拨金融资产与划拨中的风险 1 道德风险、责任追究机制 2 机构与人员的不衔接：欢呼雀跃与不以为然 3 项目档案与贷款、担保合约失效 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 2 国有独资商业银行建行 －政策性银行开发银行 －信达AMC 之间的资产划拨转移案例分析 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 国有独资商业银行建行的资产状况 1 某行业信贷资产情况 2 不良资产管理处置情况 3 非市场划拨行为：欢呼雀跃与不以为然 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 政策性银行开行的管理能力及接收某行业资产行为 1） 信贷资产情况 2） 不良资产管理处置能力 3） 接收：欢呼雀跃与不以为然 4） 资产流失及道德风险产生 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 政策性银行的管理处置能力及接收某行业资产行为 1） 信贷资产情况 2） 不良资产管理处置能力 3） 接收：欢呼雀跃与不以为然 4） 资产流失及道德风险产生 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 政策性银行的再转移与信达AMC的接收 1） 信达AMC与国有独资商业银行建行的关系 2） 政策性银行开行与信达AMC之间的关系 3） 剥离与收购－－划拨 4） 资产流失及道德风险的再次产生 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 3 银行－ AMC 之间资产划拨分析 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 五银行的资产状况、管理处置能力及发展需要 1） 信贷资产情况 2） 不良资产管理处置能力与手段 3） 发展需要 4） 银行及信贷人员欢呼雀跃 5） 观点：不良资产并非坏资产 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 AMC的剥离收购、管理处置能力 1） 应该成立几个AMC AMC资金来源：财政担保债券、央行再贷款；财政能兜多 少 2） 应该按什么价值收购：120％的政策性金融机构 剥离收购程序：帐面值收购 剥离资产评估值的评估试点：3%、5%、28%、30% 观点：AMC 要尽可能早，尽可能多的收回 不能收回，财政用纳税人的税负保损，纳税人的责难 3）不良资产管理手段：三大法宝 4）银行的不良资产管理政策：中信、光大的资产管理公司 A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 划拨金融资产与划拨中的风险 1） 道德风险、责任追究机制 2） AMC管理中向银行的再委托 3） 银行的不良资产防范机制、责任机制的缺陷？ 4） 银行今后的不良资产会怎样？ A 剥离划拨转移产生的金融资产流失问题 4 其他资产划拨转移案例分析： 1）拨改贷 2）贷改拨 3）人民银行划拨农发行 4）农发行划拨农业银行 解决银行不良资产的政策框架和操作技术 B 国际上管理处置不良资产的环境 B 国际上管理处置不良资产的环境 1 银行不良资产的监控与损失诊断 2 要分析产生不良资产的根源 3 银行不良资产损失的分担或转嫁承担 4 银行不良资产管理处置法律环境的营造 5 国民金融平衡表理论 B 国际上管理处置不良资产的环境 1 银行不良资产的监控与损失诊断 1）评估、衡量、判别损失大小和整个资产质量恶化程度：使用统一的会计标准市