某国有控股商业银行经济基本管理与应用研究.pdf

摘要 摘 要 经济资本管理是现代商业银行实现资本和风险有效整合的重要工具。美国 次贷危机爆发后，加强经济资本对金融风险的约束更具有现实意义。近年来， 国有商业银行业相继完成股份制改造，但资本和风险约束的观念还很淡薄。尽 快普及经济资本管理理念，逐步建立并完善适合我国银行业现状的经济资本管 理体系显得尤为迫切。 本文对国内外经济资本理论的发展和研究现状进行了概述。介绍了我国商 业银行经济资本管理的实际做法，包括经济资本占用的计量、分析和在资源配 置、风险管理、绩效考核等方面中所发挥的作用。在此基础上，本文以某国有 控股商业银行H分行为例，通过运用大量经营数据进行了实证研究，详细分析 了该行经济资本占用情况、分产品收益情况、经济资本回报率和实现经济增加 值情况等，以资产负债结构、收益结构、风险管理能力提升等为切入点，提出 了H分行经济资本结构优化的若干方案，从金融产品、信用评级、保证方式、 风险分类等多个角度，揭示了每个维度变化对提升经济资本回报率和经济增加 值的不同影响。案例分析为本文的创新点提供了翔实的数据支撑，综合考虑当 地经济发展和同业竞争等各种因素，本文参照同业先进水平，从经营效率入手， 对H分行进一步进行了模拟生存压力测试，对H分行实施经济资本管理的有利 条件和不利因素进行了综合评价，提出了经济资本管理和经营实践进一步相结 合，统筹兼顾规模扩张、风险控制与经济效益协调发展的初步设想，以最终实 现股东价值最大化的目的。 ‘ 最后，本文分析了我国商业银行实施经济资本管理中存在的主要问题，并 就改进应用提出了相关建议。 关键词：商业银行经济资本经济增加值经济资本回报率资本结构 Abstract Abstract toconformandventureinmodem isall tool capital Economic important capitalmanagement limitation crisisinthe the thebreak-outof USA，tostrengthen commercialbanI(S．ARer subpdme recent commercial tofinancialventureiSrealistic．In ofeconomic years，state-owned capital stilldon’t much into banksoneone，whilethey pay b豳transformed by shareholdingsystem toventures．To economic thelimitationof capital totheideaof popula