2015年生产企业出口退税申报系统120操作手册.docVIP

生产企业出口退税申报系统12.0操作手册 首先,你得一个申报系统,就像你上茅厕起码得带足手纸一样,申报系统就长这个样子, ,外貌不是很帅,所以目测你很难爱上他,然后就是登录,下图. 这是默认的,初始状态没有密码,因为对于6毛钱一斤的大白菜小明买了三公斤十两该付多少钱都算不出来的你,数字密码就是你的灾难,开发人员对你还是很体贴的,所以,不建议你设置密码,直接登录吧.然后,重要时刻到了,对于新手而言,始终对申报系统保持着好奇和兴奋,不知道里面到底是什么情况,事实上,就像孔子说过的,距离产生美,当你真正看到申报系统内部结构的时候,你会发现,他不爱你,甚至对你感到鄙视,因为打开下面这个界面的时候,你二呆了,震懵了,你肆虐的表情,扭曲的面部,神乎其技的粗口,无一不在说明一个问题,你很菜鸟,菜的连汤都没剩下,不过不要沮丧,还是孔子说的,有志者事竟成,我相信有痣的你,也同样可以成.接着往下看, 你需要申报哪个月的数据,就选为哪个月,退税申报跟增值税申报一样,是这个月申报上个月的,点“确定”进入。 到了，就是这里，然后，准备一下，把你那五官摆好位置，化个淡妆，准备一段浪漫的退税之旅吧，首先把企业基本信息录入，系统维护-系统配置-系统配置设置与修改。 把红色箭头的项目填上，其他可录可不录。然后是整理数据库， 分三种情况，第一，刚开始做的，可以直接录；第二，重装系统的，需要导入备份，系统维护-系统备份数据导入， ，选中箭头处的两项，导入。 第三，需要从税局拷贝全部反馈信息读入的，打开 点选“税务机关反馈信息读入”，弹出对话框， 读入文件夹， 点选“是”， 然后，从“反馈信息处理”-“税务机关反馈信息处理”， 点“确认” 点“是” 读入成功，可以在“综合数据查询”里以往的申报数据。 然后，准备工作就绪，开始进行申报，建议按照向导， 打开到下图 点击“增加”，显示录入界面如下， 所属期：自动带出 序号：拿到报关单，看上面的货物明细有几行，比如3条，那么你需要录入3条出口明细，序号就是0001 0002 0003，注意，序号必须按照报关单上货物明细的顺序编号，不能打乱。 记销售日期：这个跟出口日期是不同的，是你财务上确认收入的记账时间，通常为出口当月，红色箭头后面的所属期标识为根据记销售日期自动带出，注意，这个标识不一定跟出口所在年度一致。比如，2013年12月1日出口，财务记账在2014年1月，那么所属期标识就是2014。 其他项目都需要严格按照报关单上的数据填列，注意： ※“外汇核销单号”已取消，不填。 ※有进料加工业务的，需要填列“进料登记册号”（没有该业务的不填）。 ※委托出口的需要填列“代理证明号” （没有该业务的不填）。 ※“单证不齐标志”不填。 ※“原币离岸价”：指的是报关单上的成交方式FOB价，见下图， 如果不是FOB价，需要换算为FOB价才可以录入， FOB+运费=CNF价 FOB+运费+保险费=CIF价。 按这个公式换算。运费和保费在报关单上均有显示。 原币汇率：注意，录入的时候，要按照100 外币兑人民币汇率，比如美元兑人民币6.3421，就要录入为634.21。 美元离岸价：如果是其他非美元币别成交的，要换算成美元再录入。 注意以上几项，如果是美元成交的，录入原币汇率和原币离岸价后打回车键就自动带出下面项目。 出口发票号：开具的从税局领购的出口发票号码。 业务类型代码：一般不需要填，如果涉及视同自产、特殊区域、跨境人民币结算等业务的需要点选填列。打回车键，后面的业务类型自动带出。 至此，出口明细录入已经完成。 有些企业涉及“出口收汇”方面的录入，这里也说下，如下图 先解释一下（已认定）和（未认定）。现在想退税，你不但要出口，还得收汇，你的货款得回笼，否则就退不了，税局会让你转成免税申报，但有些情况是例外的，具体可以参考集锦里税总2013年30号公告附件3。符合里面所列情况的，即使没有收到货款，但可以视同你已经收汇，还给你退税，这时候就需要进行“出口不能收汇申报录入”。但是注意，不要以为你的钱都可以收回来就没事儿了，退税科的二饼哥今天早上蹬着自行车在大街上一不小心被香蕉皮放翻了，醒的时候嘴里还啃着轮胎，当时他心里就坚定了一个信念，“谁让我不顺，我就让报税那小子不顺！那谁!马上给我过来！给哥填一个“出口货物收汇申报表！”好了，还想什么，填吧。路径就是 ，这里还要区分情况，是否属于30号公告里提到的九类企业和非九类企业，简单地说，九类企业就是平时爱搞事，小动作不断，海关外管税局看你都不顺眼的企业，经过税局认定后每个月都必须申报收汇信息，你就要从这里录入，如果税局没有把你认定为九类企业，那就不需要每个月都申报，而是视专管员心情好坏而定，从这里录入。“不能收汇申报录入”也同样的道理。 下面说预审，预审就是看一下你录入的出口明细